Муниципальное унитарное предприятие "Сыктывкарский банно-прачечный трест" ИНН:1101430114 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03314360 ОКВЭД:93.04

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7337773783148978
11504 Основные средства на конец предыдущего года7737831489788789
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7340773783148978
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7737831489788789
12103 Запасы на конец отчетного года1988172311571110
12104 Запасы на конец предыдущего года172311571110702
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года845808271330
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года808271330379
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2595270229044005
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2702290440052764
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года53304142
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года30414244
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5481526343735487
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5263437354873889
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12821130001268714465
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13000126871446512678
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года10621106211067510839
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года10621106751083910888
13603 Резервный капитал на конец отчетного года10286860
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года868600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года49747096745
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года47096745-829
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11320112771095711684
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11277109571168410159
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1501172317302781
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1723173027812519
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1501172317302781
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1723173027812519
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12821130001268714465
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13000126871446512678
21103 Выручка за отчетный год37118379033836935319
21104 Выручка за предыдущий год37903383693531930108
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48079481674824947023
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год48167482494702338525
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-10961-10264-9880-11704
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-10264-9880-11704-8417
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10961-10264-9880-11704
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10264-9880-11704-8417
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год3262284550
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год22845500
23203 Проценты к получению за отчетный год51600
23204 Проценты к получению за предыдущий год16000
23403 Прочие доходы за отчетный год11693111261085314769
23404 Прочие доходы за предыдущий год11126108531476910156
23503 Прочие расходы за отчетный год59448413561129
23504 Прочие расходы за предыдущий год484135611291671
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год469622721936
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год62272193668
24603 Прочее за отчетный год330302341411
24604 Прочее за предыдущий год30234141175
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год139320-2691525
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год320-2691525-7
25104 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год-54-164-490
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год139266-4331476
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год266-4331476-7
32003 Величина капитала на 31100100100100
32005 Величина капитала на 3110621106751083910888
32006 Величина капитала на 31868600
32007 Величина капитала на 3147096745-829
32008 Величина капитала на 3111277109571168410159
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1393741641574
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1393741641574
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13932001525
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)13932001525
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9608130
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)965497749
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9605440
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)9605440
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)160860
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-16000
33003 Величина капитала на 31100100100100
33005 Величина капитала на 3110621106211067510839
33006 Величина капитала на 3110286860
33007 Величина капитала на 3149747096745
33008 Величина капитала на 3111320112771095711684
36003 Чистые активы на 3111320112771095711684
36004 Чистые активы на 3111277109571168410159
41103 Поступления – всего за отчетный год48657513824907145780
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год34322345563551432275
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год2763290628823088
41193 Прочие поступления за отчетный год11572139201067510417
41203 Платежи – всего за отчетный год49330518125090447901
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год18738213701991321985
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год20944193281871116578
41293 Прочие платежи за отчетный год964811114122809338
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-673-430-1833-2121
42103 Поступления – всего за отчетный год7862287324218
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год46002773990
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год326228455228
42203 Платежи – всего за отчетный год12400856
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год12400856
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год6622287323362
43203 Платежи – всего за отчетный год96000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год96000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-96000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-107-202-11011241

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Сыктывкарский банно-прачечный трест

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Сыктывкарский банно-прачечный трест

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Сыктывкарский банно-прачечный трест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (139)/Стоимость активов (12821) = 1.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Сыктывкарский банно-прачечный трест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-10961)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48079+0+0) = -22.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Сыктывкарский банно-прачечный трест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-10961)/Выручка (37118) = -29.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Сыктывкарский банно-прачечный трест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (139)/Выручка (37118) = 0.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Сыктывкарский банно-прачечный трест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Сыктывкарский банно-прачечный трест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Сыктывкарский банно-прачечный трест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Сыктывкарский банно-прачечный трест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Сыктывкарский банно-прачечный трест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.31

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.542

Индекс Альтмана Z = 10.237

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Сыктывкарский банно-прачечный трест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.73), коэффициент быстрой ликвидности (2.29), коэффициент текущей ликвидности (3.65), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (-29.53%), рентабельность компании (0.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Сыктывкарский банно-прачечный трест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить