МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА "СЫКТЫВКАР" "ЖИЛКОМСЕРВИС" ИНН:1101430883 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90413697 ОКВЭД:71.33.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года286827229273215866161404
11504 Основные средства на конец предыдущего года2292732158661754899079
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2780130011020
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1300172300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года289607230573216968161509
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2305732175891754899111
12103 Запасы на конец отчетного года1333176718466282
12104 Запасы на конец предыдущего года176718461605236
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2129015523136456291
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15523136451140220463
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2463753124582547
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37531245825473212
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22869210432794915120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21043279491555423911
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года312476251616244917176629
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25161624553819104333022
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года28602522695421524040658
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2269542152401743320
13603 Резервный капитал на конец отчетного года161000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года77960763963124262
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6076148044678823
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года286965233030219203164920
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2330302167201787998823
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года4365304138
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года5304134228
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4365304138
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5304134228
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20778146672530111698
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1466725301118193213
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года4297338900
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года3389310400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25075180562530111701
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18056284051182224191
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года312476251616244917176629
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25161624553819104333022
21103 Выручка за отчетный год43815461103809429230
21104 Выручка за предыдущий год4611038094292305029
21203 Себестоимость продаж за отчетный год183427170331140278138421
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1703311433811288945083
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-139612-124221-102184-109191
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-124221-105287-99664-54
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-139612-124221-102184-109191
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-124221-105287-99664-54
23203 Проценты к получению за отчетный год501750
23204 Проценты к получению за предыдущий год17500
23403 Прочие доходы за отчетный год13963913129410128198368
23404 Прочие доходы за предыдущий год1312941012801056090
23503 Прочие расходы за отчетный год41491592505744
23504 Прочие расходы за предыдущий год159250553187
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-40725498-1403-11640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5498-45075341-146
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год7606388310
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год55883143947
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год95118-100
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год118-104008
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1480-42311020
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-4231723-270
24603 Прочее за отчетный год12603612130
24604 Прочее за предыдущий год3612132470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-39474596-504-11640
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4596-29874467-203
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-39474596-504-11640
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4596-29874467-203
32005 Величина капитала на 312269542152401743320
32007 Величина капитала на 316076148044678823
32008 Величина капитала на 312330302167201787998823
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5136050411640
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)5136050411640
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5136050411640
33218 Убыток (ИТОГО)5136050411640
33305 Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)5907111714409080
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)161000
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-161000
33005 Величина капитала на 3128602522695421524040658
33006 Величина капитала на 31161000
33007 Величина капитала на 3177960763963124262
33008 Величина капитала на 31286965233030219203164920
36003 Чистые активы на 31286965233030219203164920
36004 Чистые активы на 312330302167211787998823
41103 Поступления – всего за отчетный год178089188101157255141558
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год29949307803038134258
41193 Прочие поступления за отчетный год148140157321126874107300
41203 Платежи – всего за отчетный год181596196806147344153922
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год75960883066248390285
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год88987547544730138609
41293 Прочие платежи за отчетный год16649537463755724952
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3507-87059911-12364
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3507-87059911-666

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА СЫКТЫВКАР ЖИЛКОМСЕРВИС

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА СЫКТЫВКАР ЖИЛКОМСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА СЫКТЫВКАР ЖИЛКОМСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3947)/Стоимость активов (312476) = -1.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА СЫКТЫВКАР ЖИЛКОМСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-139612)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (183427+0+0) = -76.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА СЫКТЫВКАР ЖИЛКОМСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-139612)/Выручка (43815) = -318.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА СЫКТЫВКАР ЖИЛКОМСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3947)/Выручка (43815) = -9.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА СЫКТЫВКАР ЖИЛКОМСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА СЫКТЫВКАР ЖИЛКОМСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА СЫКТЫВКАР ЖИЛКОМСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА СЫКТЫВКАР ЖИЛКОМСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА СЫКТЫВКАР ЖИЛКОМСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.007

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.249

Индекс Альтмана Z = 11.728

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА СЫКТЫВКАР ЖИЛКОМСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (-318.64%), рентабельность компании (-9.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА СЫКТЫВКАР ЖИЛКОМСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить