РЕСПУБЛИКАНСКОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КОМИ" ПО ПЛЕМЕННОЙ РАБОТЕ ИНН:1101460214 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05357623 ОКВЭД:01.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5520634866997270
11504 Основные средства на конец предыдущего года6348669972708108
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5520634866997270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6348669972708108
12103 Запасы на конец отчетного года107781008791468176
12104 Запасы на конец предыдущего года10087914681768285
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1165255725811902
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2557258119021397
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года62030695221
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30695221173
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12563129501182210299
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1295011822102999855
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18083192981852117569
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19298185211756917963
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года533533533533
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года533533533533
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года13046130461304613046
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года13046130461304613046
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3484340233293262
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3402332932623202
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17063169811690816841
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16981169081684116781
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года102023171613728
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года231716137281182
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года102023171613728
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года231716137281182
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18083192981852117569
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19298185211756917963
21103 Выручка за отчетный год6094550356055737
21104 Выручка за предыдущий год5503560557375239
21203 Себестоимость продаж за отчетный год88401015590328442
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10155903284426629
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2746-4652-3427-2705
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4652-3427-2705-1390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2746-4652-3427-2705
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4652-3427-2705-1390
23403 Прочие доходы за отчетный год1437111985121658890
23404 Прочие доходы за предыдущий год119851216688906639
23503 Прочие расходы за отчетный год11476720186316085
23504 Прочие расходы за предыдущий год7201863260855175
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год149132107100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13210710074
24603 Прочее за отчетный год67594040
24604 Прочее за предыдущий год59404017
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год82736760
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год73676057
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год82736760
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год73676057
32003 Величина капитала на 31533533533533
32005 Величина капитала на 3113046130461304613046
32007 Величина капитала на 313402332932623202
32008 Величина капитала на 3116981169081684116781
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))82736760
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)82736760
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))82736760
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)82736760
33003 Величина капитала на 31533533533533
33005 Величина капитала на 3113046130461304613046
33007 Величина капитала на 313484340233293262
33008 Величина капитала на 3117063169811690816841
36003 Чистые активы на 3117063169811690816841
36004 Чистые активы на 3116981169081684116781
41103 Поступления – всего за отчетный год22353171671633713681
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6902480843584543
41193 Прочие поступления за отчетный год1545112359119799138
41203 Платежи – всего за отчетный год21832168111635713257
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8737624668666609
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8848731463304375
41293 Прочие платежи за отчетный год4247325131612273
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год521356-20424
42203 Платежи – всего за отчетный год207145408203
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год207145408203
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-207-145-106-203
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период314211-126221

Финансовый анализ

Продажи

Продажи РЕСПУБЛИКАНСКОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОМИ ПО ПЛЕМЕННОЙ РАБОТЕ

Прибыль

Прибыль РЕСПУБЛИКАНСКОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОМИ ПО ПЛЕМЕННОЙ РАБОТЕ

Чистые активы

Чистые активы РЕСПУБЛИКАНСКОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОМИ ПО ПЛЕМЕННОЙ РАБОТЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (82)/Стоимость активов (18083) = 0.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов РЕСПУБЛИКАНСКОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОМИ ПО ПЛЕМЕННОЙ РАБОТЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2746)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8840+0+0) = -31.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж РЕСПУБЛИКАНСКОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОМИ ПО ПЛЕМЕННОЙ РАБОТЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2746)/Выручка (6094) = -45.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции РЕСПУБЛИКАНСКОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОМИ ПО ПЛЕМЕННОЙ РАБОТЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (82)/Выручка (6094) = 1.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании РЕСПУБЛИКАНСКОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОМИ ПО ПЛЕМЕННОЙ РАБОТЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности РЕСПУБЛИКАНСКОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОМИ ПО ПЛЕМЕННОЙ РАБОТЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности РЕСПУБЛИКАНСКОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОМИ ПО ПЛЕМЕННОЙ РАБОТЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности РЕСПУБЛИКАНСКОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОМИ ПО ПЛЕМЕННОЙ РАБОТЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств РЕСПУБЛИКАНСКОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОМИ ПО ПЛЕМЕННОЙ РАБОТЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.638

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.728

Индекс Альтмана Z = 21.82

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства РЕСПУБЛИКАНСКОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОМИ ПО ПЛЕМЕННОЙ РАБОТЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.61), коэффициент быстрой ликвидности (1.75), коэффициент текущей ликвидности (12.32), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (-45.06%), рентабельность компании (1.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность РЕСПУБЛИКАНСКОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОМИ ПО ПЛЕМЕННОЙ РАБОТЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить