ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КОМИ "РЕСПУБЛИКАНСКОЕ БЮРО ТЕХНИЧЕСКОЙ ИНВЕНТАРИЗАЦИИ" ИНН:1101460694 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03314302 ОКВЭД:70.32.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года216426483360333
11504 Основные средства на конец предыдущего года26483360333793
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2660266026605000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2660266050005000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4824530860205333
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5308602053335793
12103 Запасы на конец отчетного года8411015857
12104 Запасы на конец предыдущего года1101585740
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2422199344034018
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1993440340185045
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года256028101761272
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28101761272233
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5066491372435335
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4913724353356704
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9890102211326310668
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10221132631066812497
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года550055005500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года55005500500500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2754275426600
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2754266000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года150150150150
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года150150150150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-446-1817-33321889
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1817-33321889657
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7958658749782539
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6587497825391307
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1932363482208064
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36348220806411125
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1932363482208064
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36348220806411125
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9890102211326310668
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10221132631066812497
21103 Выручка за отчетный год17408159991410011186
21104 Выручка за предыдущий год15999141001118642087
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13953130851257110715
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13085125711071553748
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год345529141529471
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29141529471-11661
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год345529141529471
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29141529471-11661
23403 Прочие доходы за отчетный год372328714582333
23404 Прочие доходы за предыдущий год3287145823335378
23503 Прочие расходы за отчетный год44834086888674
23504 Прочие расходы за предыдущий год340868886742362
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год33792793-39012130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2793-39012130-8645
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год694467440380
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год136124728325
24603 Прочее за отчетный год496-65853507
24604 Прочее за предыдущий год-6585350718
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28832164-52211183
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2164-52211183-9043
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год28832164-52211183
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2164-52211183-9043
32003 Величина капитала на 3155005500500500
32005 Величина капитала на 312754266000
32006 Величина капитала на 31150150150150
32007 Величина капитала на 31-1817-33321889657
32008 Величина капитала на 316587497825391307
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2883216401232
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2883216450001232
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2883216401232
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2883216401232
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))151264952210
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)151264952210
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1512000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)1512000
33003 Величина капитала на 31550055005500500
33005 Величина капитала на 312754275426600
33006 Величина капитала на 31150150150150
33007 Величина капитала на 31-446-1817-33321889
33008 Величина капитала на 317958658749782539
36003 Чистые активы на 317958658749782539
36004 Чистые активы на 316587497825391307
41103 Поступления – всего за отчетный год17435184611691814280
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год17209181071636513645
41193 Прочие поступления за отчетный год226354553635
41203 Платежи – всего за отчетный год17685174121988214241
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1635112065982686
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6924619753543973
41293 Прочие платежи за отчетный год9126949574567582
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2501049-296439
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2501049148939

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКОЕ БЮРО ТЕХНИЧЕСКОЙ ИНВЕНТАРИЗАЦИИ

Прибыль

Прибыль ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКОЕ БЮРО ТЕХНИЧЕСКОЙ ИНВЕНТАРИЗАЦИИ

Чистые активы

Чистые активы ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКОЕ БЮРО ТЕХНИЧЕСКОЙ ИНВЕНТАРИЗАЦИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2883)/Стоимость активов (9890) = 29.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКОЕ БЮРО ТЕХНИЧЕСКОЙ ИНВЕНТАРИЗАЦИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3455)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13953+0+0) = 24.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКОЕ БЮРО ТЕХНИЧЕСКОЙ ИНВЕНТАРИЗАЦИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3455)/Выручка (17408) = 19.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКОЕ БЮРО ТЕХНИЧЕСКОЙ ИНВЕНТАРИЗАЦИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2883)/Выручка (17408) = 16.56 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКОЕ БЮРО ТЕХНИЧЕСКОЙ ИНВЕНТАРИЗАЦИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКОЕ БЮРО ТЕХНИЧЕСКОЙ ИНВЕНТАРИЗАЦИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКОЕ БЮРО ТЕХНИЧЕСКОЙ ИНВЕНТАРИЗАЦИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКОЕ БЮРО ТЕХНИЧЕСКОЙ ИНВЕНТАРИЗАЦИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКОЕ БЮРО ТЕХНИЧЕСКОЙ ИНВЕНТАРИЗАЦИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.317

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.292

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.342

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.119

Индекс Альтмана Z = 9.655

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКОЕ БЮРО ТЕХНИЧЕСКОЙ ИНВЕНТАРИЗАЦИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.33), коэффициент быстрой ликвидности (3.96), коэффициент текущей ликвидности (4), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (19.85%), рентабельность компании (16.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКОЕ БЮРО ТЕХНИЧЕСКОЙ ИНВЕНТАРИЗАЦИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить