"Федеральное государственное унитарное предприятие "Дезинфекция", г.Сыктывкар" Федеральной службы по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека" ИНН:1101461521 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48393859 ОКВЭД:74.70.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5772684067777405
11504 Основные средства на конец предыдущего года6840677774058728
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5772684068047425
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6840680474258754
12103 Запасы на конец отчетного года6884605961515698
12104 Запасы на конец предыдущего года6059615156985408
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4947423238413747
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4232384137473961
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5495494828823492
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4948288234921982
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года431082657
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10826577
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17369153471313912944
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15347131391294411358
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23141221871994320369
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22187199432036920112
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7338733873387338
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7338733873387338
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года171171171171
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года171171171171
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5757576358416417
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5763584164176260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13266132721335013926
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13272133501392613769
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9875891565936443
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8915659364436343
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9875891565936443
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8915659364436343
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23141221871994320369
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22187199432036920112
21103 Выручка за отчетный год67768655856113256273
21104 Выручка за предыдущий год65585611325627355052
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41168396763813334624
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39676381333462432819
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26600259092299921649
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25909229992164922233
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1347181110931167
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1811109311671017
22203 Управленческие расходы за отчетный год22994210182116918662
22204 Управленческие расходы за предыдущий год21018211691866219252
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год225930807371820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год308073718201964
23403 Прочие доходы за отчетный год3153127433329
23404 Прочие доходы за предыдущий год1274151532954
23503 Прочие расходы за отчетный год44833684544841
23504 Прочие расходы за предыдущий год36842026841411
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9296702261308
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год67022613081607
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21913179295
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13179295335
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7105391471013
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год53914710131272
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7105391471013
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год53914710131272
32003 Величина капитала на 317338733873387338
32005 Величина капитала на 31171171171171
32007 Величина капитала на 315763584164176260
32008 Величина капитала на 3113272133501392613769
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7105391471013
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)7105391471013
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7105391471013
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)7105391471013
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))717617723856
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)717617723856
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7176177230
33218 Убыток (ИТОГО)7176177230
33003 Величина капитала на 317338733873387338
33005 Величина капитала на 31171171171171
33007 Величина капитала на 315757576358416417
33008 Величина капитала на 3113266132721335013926
36003 Чистые активы на 3113266132721335013926
36004 Чистые активы на 3113272133501392613769
41103 Поступления – всего за отчетный год925931156389905494956
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год75354936728820682925
41193 Прочие поступления за отчетный год17239219661084812031
41203 Платежи – всего за отчетный год920461135729844493446
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год20330220032090818866
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год30359283162714623123
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год219224346171
41293 Прочие платежи за отчетный год41138630295004451286
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год54720666101510
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период54720666101510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Федеральное государственное унитарное предприятие Дезинфекция, г.Сыктывкар Федеральной службы по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека

Прибыль

Прибыль Федеральное государственное унитарное предприятие Дезинфекция, г.Сыктывкар Федеральной службы по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека

Чистые активы

Чистые активы Федеральное государственное унитарное предприятие Дезинфекция, г.Сыктывкар Федеральной службы по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (710)/Стоимость активов (23141) = 3.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Федеральное государственное унитарное предприятие Дезинфекция, г.Сыктывкар Федеральной службы по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2259)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41168+1347+22994) = 3.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Федеральное государственное унитарное предприятие Дезинфекция, г.Сыктывкар Федеральной службы по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2259)/Выручка (67768) = 3.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Федеральное государственное унитарное предприятие Дезинфекция, г.Сыктывкар Федеральной службы по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека

Рентабельность компании

Чистая прибыль (710)/Выручка (67768) = 1.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Федеральное государственное унитарное предприятие Дезинфекция, г.Сыктывкар Федеральной службы по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Федеральное государственное унитарное предприятие Дезинфекция, г.Сыктывкар Федеральной службы по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Федеральное государственное унитарное предприятие Дезинфекция, г.Сыктывкар Федеральной службы по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Федеральное государственное унитарное предприятие Дезинфекция, г.Сыктывкар Федеральной службы по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Федеральное государственное унитарное предприятие Дезинфекция, г.Сыктывкар Федеральной службы по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.324

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.343

Индекс Альтмана Z = 3.905

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Федеральное государственное унитарное предприятие Дезинфекция, г.Сыктывкар Федеральной службы по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.56), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.76), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (3.33%), рентабельность компании (1.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Федеральное государственное унитарное предприятие Дезинфекция, г.Сыктывкар Федеральной службы по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить