КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ ЛЕСНЫХ ОТРАСЛЕЙ ИНН:1101470364 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02640784 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года503503503
11504 Основные средства на конец предыдущего года503503571
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года202
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года202
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года505503505
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года505503573
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года188271271
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года271271594
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года342440883621
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года408736214741
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года361243593892
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года435938925335
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года411748644397
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года486443975908
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года271636163479
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года361234794547
13603 Резервный капитал на конец отчетного года855852616
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года853616967
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года357144684095
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года446540955514
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года546399302
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года399302394
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года546399302
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года399302394
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года411748644397
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года486443975908
23203 Проценты к получению за отчетный год7700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7700
61003 Остаток средств на начало отчетного года361234794547
62153 Членские взносы за отчетный год894300
62503 Прочие за отчетный год7700
62003 Поступило средств - всего за отчетный год902086518309
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год105711611921
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год19400
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год24900
63133 иные мероприятия за отчетный год61400
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год652557025765
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год394200
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год205200
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год800
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год49500
63263 прочие за отчетный год2800
63503 Прочие за отчетный год233416551692
63003 Использовано средств - всего за отчетный год991685189378
64003 Остаток средств на конец отчетного года271636123478

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ ЛЕСНЫХ ОТРАСЛЕЙ

Прибыль

Прибыль КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ ЛЕСНЫХ ОТРАСЛЕЙ

Чистые активы

Чистые активы КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ ЛЕСНЫХ ОТРАСЛЕЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (77)/Стоимость активов (4117) = 1.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ ЛЕСНЫХ ОТРАСЛЕЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ ЛЕСНЫХ ОТРАСЛЕЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ ЛЕСНЫХ ОТРАСЛЕЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (77)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ ЛЕСНЫХ ОТРАСЛЕЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ ЛЕСНЫХ ОТРАСЛЕЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ ЛЕСНЫХ ОТРАСЛЕЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ ЛЕСНЫХ ОТРАСЛЕЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ ЛЕСНЫХ ОТРАСЛЕЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.745

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.54

Индекс Альтмана Z = 11.944

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ ЛЕСНЫХ ОТРАСЛЕЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.27), коэффициент быстрой ликвидности (6.62), коэффициент текущей ликвидности (6.62), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ ЛЕСНЫХ ОТРАСЛЕЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить