ФОНД РАЗВИТИЯ ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ КОМИ ИНН:1101474182 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24970134 ОКВЭД:65.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года44341943036723649861402
11504 Основные средства на конец предыдущего года3865822364986140230513
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года43775000
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года43775000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года10255001030000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года10103000300000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4872044558673394980
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года430367339498914020
12103 Запасы на конец отчетного года30664000
12104 Запасы на конец предыдущего года3930000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1373000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года988000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года135298127337103486113531
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12114410348683531128544
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года9600000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года25500000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года328126497826125130
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года352000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1275000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1772871306181299830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года156118129983917920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года664491586485469481183194
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года586485469481183194184187
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года536784525681456976170431
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года525681456976170461182711
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5367845256814569760
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5256814569761704610
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года32400000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11069000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года85766497351250512733
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4973512505127331441
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года95411106900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12770760804125050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6080412505127330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года664491586485469481183194
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года586485469481183194184187
21103 Выручка за отчетный год2658734171561711166
21104 Выручка за предыдущий год3417156171116677468
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7178258401069611080
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10202106961719671023
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год194098331-50790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23969-5079-60300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год119000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год293000
22203 Управленческие расходы за отчетный год13313000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год15345000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год59778331-50790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8331-5079-60300
23203 Проценты к получению за отчетный год402000
23204 Проценты к получению за предыдущий год4390000
23303 Проценты к уплате за отчетный год37166902860
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6900339
23403 Прочие доходы за отчетный год118264424123277838
23404 Прочие доходы за предыдущий год3412327106981750
23503 Прочие расходы за отчетный год144031245870904210
23504 Прочие расходы за предыдущий год12458709042107185
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год862281580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2281584580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год155617458
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год561762560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год71172141396
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год172141396111
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год71000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год172000
61003 Остаток средств на начало отчетного года525681456975170431182715
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год71172141395
62503 Прочие за отчетный год2692261330
62003 Поступило средств - всего за отчетный год2692972665532888850
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год25129519773506694
63133 иные мероприятия за отчетный год251295000
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год43991127584272
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год3003000
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год55000
63263 прочие за отчетный год1341000
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год278500420
63503 Прочие за отчетный год212015831293
63003 Использовано средств - всего за отчетный год25869119784723410
64003 Остаток средств на конец отчетного года536287525681456975170431

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ФОНД РАЗВИТИЯ ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ КОМИ

Прибыль

Прибыль ФОНД РАЗВИТИЯ ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ КОМИ

Чистые активы

Чистые активы ФОНД РАЗВИТИЯ ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ КОМИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (71)/Стоимость активов (664491) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ФОНД РАЗВИТИЯ ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ КОМИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5977)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7178+119+13313) = 29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ФОНД РАЗВИТИЯ ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ КОМИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5977)/Выручка (26587) = 22.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ФОНД РАЗВИТИЯ ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ КОМИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (71)/Выручка (26587) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ФОНД РАЗВИТИЯ ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ КОМИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.31

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.31<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ФОНД РАЗВИТИЯ ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ КОМИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ФОНД РАЗВИТИЯ ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ КОМИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ФОНД РАЗВИТИЯ ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ КОМИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ФОНД РАЗВИТИЯ ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ КОМИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.138

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.203

Индекс Альтмана Z = 5.318

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ФОНД РАЗВИТИЯ ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ КОМИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.31), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (22.48%), рентабельность компании (0.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ФОНД РАЗВИТИЯ ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ КОМИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить