Финансируемое собственником учреждение "Издательство "Трибуна" ИНН:1101485427 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24953785 ОКВЭД:22.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года1032550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года594040333623
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года403336233364
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года188523951641
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года239516411459
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года782565315264
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года653155194823
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года782565315519
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года653155194823
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года665054284815
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года542848154163
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11601093690
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1093690627
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года151014
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года101433
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11751103704
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1103704660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года782565315519
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года653155194823
21103 Выручка за отчетный год1039794009231
21104 Выручка за предыдущий год940092319349
21203 Себестоимость продаж за отчетный год968389808534
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год898085348049
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год714420697
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4206971300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год714420697
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4206971300
23403 Прочие доходы за отчетный год1422968739
23404 Прочие доходы за предыдущий год968739340
23503 Прочие расходы за отчетный год560463483
23504 Прочие расходы за предыдущий год463483669
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1576925953
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год925953971
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год354312301
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год312301279
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1222613652
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год613652692

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Финансируемое собственником учреждение Издательство Трибуна

Прибыль

Прибыль Финансируемое собственником учреждение Издательство Трибуна

Чистые активы

Чистые активы Финансируемое собственником учреждение Издательство Трибуна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1222)/Стоимость активов (7825) = 15.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Финансируемое собственником учреждение Издательство Трибуна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (714)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9683+0+0) = 7.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Финансируемое собственником учреждение Издательство Трибуна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (714)/Выручка (10397) = 6.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Финансируемое собственником учреждение Издательство Трибуна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1222)/Выручка (10397) = 11.75 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Финансируемое собственником учреждение Издательство Трибуна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Финансируемое собственником учреждение Издательство Трибуна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Финансируемое собственником учреждение Издательство Трибуна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Финансируемое собственником учреждение Издательство Трибуна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Финансируемое собственником учреждение Издательство Трибуна

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.852

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.156

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.201

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.66

Х5 = Выручка/Активы = 1.329

Индекс Альтмана Z = 5.071

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Финансируемое собственником учреждение Издательство Трибуна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.6), коэффициент быстрой ликвидности (6.66), коэффициент текущей ликвидности (6.66), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (6.87%), рентабельность компании (11.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Финансируемое собственником учреждение Издательство Трибуна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить