Сыктывкарское муниципальное унитарное предприятие "Хозяйственное управление по обслуживанию органов местного самоуправления муниципального образования городского округа "Сыктывкар" ИНН:1101486325 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75771258 ОКВЭД:70.32.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года302741228715197
11504 Основные средства на конец предыдущего года122871519715641
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года302741228715197
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года122871519715641
12103 Запасы на конец отчетного года8028521037
12104 Запасы на конец предыдущего года85210371253
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года419742602397
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года426023973386
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года45000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года194278618
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27861832
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года152435
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года243510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года520858644087
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года586440874681
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года354821815119284
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года181511928420322
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года163916391639
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года163916391639
13603 Резервный капитал на конец отчетного года258024122389
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года241223892327
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года296931271412290
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12714122906260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года339121676516318
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года167651631810226
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1066911838
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9118382507
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года68881801
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года8818017203
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года436387327
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года387327386
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года157013862966
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1386296610096
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года354821815119284
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года181511928420322
21103 Выручка за отчетный год483865115242334
21104 Выручка за предыдущий год511524233338786
21203 Себестоимость продаж за отчетный год374754107133534
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год410713353231214
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10911100818800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1008188017572
22203 Управленческие расходы за отчетный год853975496432
22204 Управленческие расходы за предыдущий год754964325965
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год237225322368
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год253223691607
23203 Проценты к получению за отчетный год170100
23204 Проценты к получению за предыдущий год1000
23403 Прочие доходы за отчетный год2318365782
23404 Прочие доходы за предыдущий год183657825417
23503 Прочие расходы за отчетный год175134477615
23504 Прочие расходы за предыдущий год344776176349
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год814931535
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год931534675
24603 Прочее за отчетный год498494449
24604 Прочее за предыдущий год494449458
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31643786
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43785217
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год31643786
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год43785217
32003 Величина капитала на 31163916391639
32006 Величина капитала на 31241223892327
32007 Величина капитала на 3112714122906260
32008 Величина капитала на 31167651631810226
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))174165086259
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)174165086259
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))31643785
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)31643785
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17100716174
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)17100716174
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))26961167
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)26961167
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1383698
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)1383698
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1312569
33278 Дивиденды (ИТОГО)1312569
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)1682362
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-168-23-62
33003 Величина капитала на 31163916391639
33006 Величина капитала на 31258024122389
33007 Величина капитала на 31296931271412290
33008 Величина капитала на 31339121676516318
36003 Чистые активы на 31339811685318119
36004 Чистые активы на 31168531811917429
41103 Поступления – всего за отчетный год489154946843507
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год485014932443364
41193 Прочие поступления за отчетный год414144143
41203 Платежи – всего за отчетный год494884934342921
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год268333000626154
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год17839157089702
41293 Прочие платежи за отчетный год481636297065
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-574125586
43103 Поступления – всего за отчетный год2697030100
43193 Прочие поступления за отчетный год2697030100
43203 Платежи – всего за отчетный год2648134750
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год131250
43293 Прочие платежи за отчетный год2635034500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год489-4650
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-85-340586

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сыктывкарское муниципальное унитарное предприятие Хозяйственное управление по обслуживанию органов местного самоуправления муниципального образования городского округа Сыктывкар

Прибыль

Прибыль Сыктывкарское муниципальное унитарное предприятие Хозяйственное управление по обслуживанию органов местного самоуправления муниципального образования городского округа Сыктывкар

Чистые активы

Чистые активы Сыктывкарское муниципальное унитарное предприятие Хозяйственное управление по обслуживанию органов местного самоуправления муниципального образования городского округа Сыктывкар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (316)/Стоимость активов (35482) = 0.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Сыктывкарское муниципальное унитарное предприятие Хозяйственное управление по обслуживанию органов местного самоуправления муниципального образования городского округа Сыктывкар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2372)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37475+0+8539) = 5.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Сыктывкарское муниципальное унитарное предприятие Хозяйственное управление по обслуживанию органов местного самоуправления муниципального образования городского округа Сыктывкар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2372)/Выручка (48386) = 4.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Сыктывкарское муниципальное унитарное предприятие Хозяйственное управление по обслуживанию органов местного самоуправления муниципального образования городского округа Сыктывкар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (316)/Выручка (48386) = 0.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Сыктывкарское муниципальное унитарное предприятие Хозяйственное управление по обслуживанию органов местного самоуправления муниципального образования городского округа Сыктывкар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Сыктывкарское муниципальное унитарное предприятие Хозяйственное управление по обслуживанию органов местного самоуправления муниципального образования городского округа Сыктывкар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Сыктывкарское муниципальное унитарное предприятие Хозяйственное управление по обслуживанию органов местного самоуправления муниципального образования городского округа Сыктывкар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сыктывкарское муниципальное унитарное предприятие Хозяйственное управление по обслуживанию органов местного самоуправления муниципального образования городского округа Сыктывкар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Сыктывкарское муниципальное унитарное предприятие Хозяйственное управление по обслуживанию органов местного самоуправления муниципального образования городского округа Сыктывкар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.117

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 21.6

Индекс Альтмана Z = 23.631

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сыктывкарское муниципальное унитарное предприятие Хозяйственное управление по обслуживанию органов местного самоуправления муниципального образования городского округа Сыктывкар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (2.8), коэффициент текущей ликвидности (3.32), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (4.9%), рентабельность компании (0.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Сыктывкарское муниципальное унитарное предприятие Хозяйственное управление по обслуживанию органов местного самоуправления муниципального образования городского округа Сыктывкар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить