ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "ИНСТИТУТ МЕЖДУНАРОДНЫХ СВЯЗЕЙ И ДЕЛОВОГО СОТРУДНИЧЕСТВА" ИНН:1101501132 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81039679 ОКВЭД:80.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года39000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года175197181227
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года197181227159
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2141971810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1971814820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года214197181482
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года197181482418
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года190000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года150000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1901501480
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1501484760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2447336
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4733622
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2447330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года473360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года214197181482
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года197181482418
21103 Выручка за отчетный год5651048104980
21104 Выручка за предыдущий год4884481049805722
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5395046294373
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4688462943735219
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25601810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1961816070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25601810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1961816070
23503 Прочие расходы за отчетный год180012
23504 Прочие расходы за предыдущий год90128
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23801810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1871815950
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4800119
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год37011999
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1900181476
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год150181476396
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год190000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год150000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ИНСТИТУТ МЕЖДУНАРОДНЫХ СВЯЗЕЙ И ДЕЛОВОГО СОТРУДНИЧЕСТВА

Прибыль

Прибыль ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ИНСТИТУТ МЕЖДУНАРОДНЫХ СВЯЗЕЙ И ДЕЛОВОГО СОТРУДНИЧЕСТВА

Чистые активы

Чистые активы ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ИНСТИТУТ МЕЖДУНАРОДНЫХ СВЯЗЕЙ И ДЕЛОВОГО СОТРУДНИЧЕСТВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (190)/Стоимость активов (214) = 88.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ИНСТИТУТ МЕЖДУНАРОДНЫХ СВЯЗЕЙ И ДЕЛОВОГО СОТРУДНИЧЕСТВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (256)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5395+0+0) = 4.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ИНСТИТУТ МЕЖДУНАРОДНЫХ СВЯЗЕЙ И ДЕЛОВОГО СОТРУДНИЧЕСТВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (256)/Выручка (5651) = 4.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ИНСТИТУТ МЕЖДУНАРОДНЫХ СВЯЗЕЙ И ДЕЛОВОГО СОТРУДНИЧЕСТВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (190)/Выручка (5651) = 3.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ИНСТИТУТ МЕЖДУНАРОДНЫХ СВЯЗЕЙ И ДЕЛОВОГО СОТРУДНИЧЕСТВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ИНСТИТУТ МЕЖДУНАРОДНЫХ СВЯЗЕЙ И ДЕЛОВОГО СОТРУДНИЧЕСТВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ИНСТИТУТ МЕЖДУНАРОДНЫХ СВЯЗЕЙ И ДЕЛОВОГО СОТРУДНИЧЕСТВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ИНСТИТУТ МЕЖДУНАРОДНЫХ СВЯЗЕЙ И ДЕЛОВОГО СОТРУДНИЧЕСТВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ИНСТИТУТ МЕЖДУНАРОДНЫХ СВЯЗЕЙ И ДЕЛОВОГО СОТРУДНИЧЕСТВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.888

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.888

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.112

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.917

Индекс Альтмана Z = 24.506

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ИНСТИТУТ МЕЖДУНАРОДНЫХ СВЯЗЕЙ И ДЕЛОВОГО СОТРУДНИЧЕСТВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.29), коэффициент быстрой ликвидности (7.29), коэффициент текущей ликвидности (8.92), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (4.53%), рентабельность компании (3.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ИНСТИТУТ МЕЖДУНАРОДНЫХ СВЯЗЕЙ И ДЕЛОВОГО СОТРУДНИЧЕСТВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить