НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ (ЧАСТНОЕ) ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ "СЫКТЫВКАРСКАЯ ШКОЛА БЕЗОПАСНОСТИ" ИНН:1101501171 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81043310 ОКВЭД:80.22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года444
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12427
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года242729
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1416671
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года667173
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14294102
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года94102106
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14294102
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года94102106
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1427670
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года767046
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1427670
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года767046
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года183260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года183260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14294102
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года94102106
21103 Выручка за отчетный год400356441
21104 Выручка за предыдущий год356441673
21203 Себестоимость продаж за отчетный год292344403
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год344403557
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1081238
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1238116
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1081238
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1238116
23503 Прочие расходы за отчетный год2077
23504 Прочие расходы за предыдущий год7717
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год88531
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год53199
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2236
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3921
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год66225
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22278
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год66225
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22278
32007 Величина капитала на 3176046
32008 Величина капитала на 3176046
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))66024
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)66024
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))66024
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)66024
33007 Величина капитала на 31142070
33008 Величина капитала на 31142070
41103 Поступления – всего за отчетный год4000441
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4000441
41203 Платежи – всего за отчетный год3250443
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1800286
41293 Прочие платежи за отчетный год12900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год750-2
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период750-2
62503 Прочие за отчетный год3503500
62003 Поступило средств - всего за отчетный год3503500
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год3553550
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год2342340
63263 прочие за отчетный год1211210
63003 Использовано средств - всего за отчетный год3553550
64003 Остаток средств на конец отчетного года-5-50

Финансовый анализ

Продажи

Продажи НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ЧАСТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ СЫКТЫВКАРСКАЯ ШКОЛА БЕЗОПАСНОСТИ

Прибыль

Прибыль НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ЧАСТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ СЫКТЫВКАРСКАЯ ШКОЛА БЕЗОПАСНОСТИ

Чистые активы

Чистые активы НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ЧАСТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ СЫКТЫВКАРСКАЯ ШКОЛА БЕЗОПАСНОСТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (66)/Стоимость активов (142) = 46.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ЧАСТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ СЫКТЫВКАРСКАЯ ШКОЛА БЕЗОПАСНОСТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (108)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (292+0+0) = 36.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ЧАСТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ СЫКТЫВКАРСКАЯ ШКОЛА БЕЗОПАСНОСТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (108)/Выручка (400) = 27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ЧАСТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ СЫКТЫВКАРСКАЯ ШКОЛА БЕЗОПАСНОСТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (66)/Выручка (400) = 16.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ЧАСТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ СЫКТЫВКАРСКАЯ ШКОЛА БЕЗОПАСНОСТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ЧАСТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ СЫКТЫВКАРСКАЯ ШКОЛА БЕЗОПАСНОСТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ЧАСТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ СЫКТЫВКАРСКАЯ ШКОЛА БЕЗОПАСНОСТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ЧАСТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ СЫКТЫВКАРСКАЯ ШКОЛА БЕЗОПАСНОСТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ЧАСТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ СЫКТЫВКАРСКАЯ ШКОЛА БЕЗОПАСНОСТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.465

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.62

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 15.392

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ЧАСТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ СЫКТЫВКАРСКАЯ ШКОЛА БЕЗОПАСНОСТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (27%), рентабельность компании (16.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ЧАСТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ СЫКТЫВКАРСКАЯ ШКОЛА БЕЗОПАСНОСТИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить