Некоммерческое партнерство "Союз особо охраняемых природных территорий Республики Коми" ИНН:1101502055 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64908671 ОКВЭД:01.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2916591094
11504 Основные средства на конец предыдущего года65910941529
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2916591094
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года65910941529
12103 Запасы на конец отчетного года272579610
12104 Запасы на конец предыдущего года5796101339
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года41443684
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4434284
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1450378
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года137192
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7192299
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года47110291864
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года102916081690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года76216882958
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года168827023219
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года171-164-291
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-164-1420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года171-164-40
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-164-401210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1786401893
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6401637196
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2916641099
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года66410991513
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1225486
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года5486300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года59118522998
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года185227422009
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года76216882958
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года168827023219
21103 Выручка за отчетный год153118060
21104 Выручка за предыдущий год180643200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2118020
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год80236020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год132010040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10047180
22203 Управленческие расходы за отчетный год7429870
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9877900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год578170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17-720
23503 Прочие расходы за отчетный год24400
23504 Прочие расходы за предыдущий год40950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год554-230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-23-1190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год452-230
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-23-1190
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год452-230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-23-1190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Некоммерческое партнерство Союз особо охраняемых природных территорий Республики Коми

Прибыль

Прибыль Некоммерческое партнерство Союз особо охраняемых природных территорий Республики Коми

Чистые активы

Чистые активы Некоммерческое партнерство Союз особо охраняемых природных территорий Республики Коми

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (452)/Стоимость активов (762) = 59.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Некоммерческое партнерство Союз особо охраняемых природных территорий Республики Коми

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (578)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (211+0+742) = 60.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Некоммерческое партнерство Союз особо охраняемых природных территорий Республики Коми

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (578)/Выручка (1531) = 37.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Некоммерческое партнерство Союз особо охраняемых природных территорий Республики Коми

Рентабельность компании

Чистая прибыль (452)/Выручка (1531) = 29.52 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Некоммерческое партнерство Союз особо охраняемых природных территорий Республики Коми

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Некоммерческое партнерство Союз особо охраняемых природных территорий Республики Коми

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Некоммерческое партнерство Союз особо охраняемых природных территорий Республики Коми

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Некоммерческое партнерство Союз особо охраняемых природных территорий Республики Коми

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Некоммерческое партнерство Союз особо охраняемых природных территорий Республики Коми

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.385

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.593

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.727

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.289

Индекс Альтмана Z = 9.648

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Некоммерческое партнерство Союз особо охраняемых природных территорий Республики Коми

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (37.75%), рентабельность компании (29.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Некоммерческое партнерство Союз особо охраняемых природных территорий Республики Коми

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить