Общество с ограниченной ответственностью "ПКФ "Дана" ИНН:1101902110 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41674911 ОКВЭД:51.64.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года362131143072
12104 Запасы на конец предыдущего года311430722727
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1506316587
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года316488372
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1613
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года61334
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2990
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года512834383672
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года343836723133
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года512834383672
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года343836723133
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года307-3090
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-309560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года317-29966
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-299661145
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года304427571965
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года27571965708
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года304427571965
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года27571965708
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17679601231
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9601231880
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17679801641
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года98016411280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года512834383672
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года343836723133
21103 Выручка за отчетный год419354528882
21104 Выручка за предыдущий год5452888212031
21203 Себестоимость продаж за отчетный год198534959841
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3495653011488
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22081957-959
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19572352543
22103 Коммерческие расходы за отчетный год157223980
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год239833110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год636-441-959
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-441-959543
23304 Проценты к уплате за предыдущий год109197
23503 Прочие расходы за отчетный год233229
23504 Прочие расходы за предыдущий год322922
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год613-483-1079
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-483-1079424
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год527-483-1079
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-483-1079339
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год527-4830
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-483-10790
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 31-309560
32008 Величина капитала на 31-299660
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))52700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)52700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))52700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)52700
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 31307-3090
33008 Величина капитала на 31317-2990
36003 Чистые активы на 31317-2990
36004 Чистые активы на 31-2991840
41103 Поступления – всего за отчетный год426474240
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год416074240
41193 Прочие поступления за отчетный год10400
41203 Платежи – всего за отчетный год455674310
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год317037130
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год66521120
41293 Прочие платежи за отчетный год72115960
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-292-70
43103 Поступления – всего за отчетный год55200
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год55200
43203 Платежи – всего за отчетный год26500
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год26500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год28700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-5-70

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПКФ Дана

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПКФ Дана

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПКФ Дана

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (527)/Стоимость активов (5128) = 10.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПКФ Дана

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (636)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1985+1572+0) = 17.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПКФ Дана

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (636)/Выручка (4193) = 15.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПКФ Дана

Рентабельность компании

Чистая прибыль (527)/Выручка (4193) = 12.57 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПКФ Дана

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПКФ Дана

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПКФ Дана

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПКФ Дана

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПКФ Дана

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.655

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.103

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.12

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.066

Индекс Альтмана Z = 5.508

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПКФ Дана

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (2.9), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (15.17%), рентабельность компании (12.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПКФ Дана

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить