Автономная некоммерческая организация "Коми республиканский Центр Мониторинга Систем Комплексной Безопасности" ИНН:1101990719 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38671292 ОКВЭД:74.30.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года28400
12104 Запасы на конец предыдущего года22100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6988155
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года881540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года179141
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года914110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года37097296
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31829510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года370318296
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31829510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года330280224
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2802240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года403872
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года387110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года403872
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года387110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года370318296
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31829510
21103 Выручка за отчетный год630790789
21104 Выручка за предыдущий год7907890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год549700933
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год70093315
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8190-144
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год90-144-15
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8190-144
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год90-144-15
23503 Прочие расходы за отчетный год121013
23504 Прочие расходы за предыдущий год10130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6980229
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год80229-15
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19240
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5056229
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год56229-15

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Автономная некоммерческая организация Коми республиканский Центр Мониторинга Систем Комплексной Безопасности

Прибыль

Прибыль Автономная некоммерческая организация Коми республиканский Центр Мониторинга Систем Комплексной Безопасности

Чистые активы

Чистые активы Автономная некоммерческая организация Коми республиканский Центр Мониторинга Систем Комплексной Безопасности

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (50)/Стоимость активов (370) = 13.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Автономная некоммерческая организация Коми республиканский Центр Мониторинга Систем Комплексной Безопасности

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (81)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (549+0+0) = 14.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Автономная некоммерческая организация Коми республиканский Центр Мониторинга Систем Комплексной Безопасности

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (81)/Выручка (630) = 12.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Автономная некоммерческая организация Коми республиканский Центр Мониторинга Систем Комплексной Безопасности

Рентабельность компании

Чистая прибыль (50)/Выручка (630) = 7.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Автономная некоммерческая организация Коми республиканский Центр Мониторинга Систем Комплексной Безопасности

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Автономная некоммерческая организация Коми республиканский Центр Мониторинга Систем Комплексной Безопасности

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Автономная некоммерческая организация Коми республиканский Центр Мониторинга Систем Комплексной Безопасности

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Автономная некоммерческая организация Коми республиканский Центр Мониторинга Систем Комплексной Безопасности

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Автономная некоммерческая организация Коми республиканский Центр Мониторинга Систем Комплексной Безопасности

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.892

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.135

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.186

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.25

Индекс Альтмана Z = 16.204

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Автономная некоммерческая организация Коми республиканский Центр Мониторинга Систем Комплексной Безопасности

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.43), коэффициент быстрой ликвидности (2.15), коэффициент текущей ликвидности (9.25), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (12.86%), рентабельность компании (7.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Автономная некоммерческая организация Коми республиканский Центр Мониторинга Систем Комплексной Безопасности

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить