ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КОМИНЕФТЬ" ИНН:1102000019 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00136159 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2562358213663920927912529223
11504 Основные средства на конец предыдущего года1909039209279125292232760122
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года323211375312436336506590
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года375312436336506590573833
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1247615124761512476151247615
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1247615124761512476151247615
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1771619937225653682
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года199372256536826718
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года17149
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года7149836
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4150901377957437993114287119
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3551974379931142871194589124
12103 Запасы на конец отчетного года368465811189613250
12104 Запасы на конец предыдущего года6581118961325014389
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года509800181774318141217310
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года181774327658216035408180
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года14215287000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1652174181362
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2174181362214
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года14291163704515
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1163704515861
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14730365189735331159238334
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года189735340676237059423644
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18881266396930941304704525453
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3741709413998745241785012768
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года191758569795697956979
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года56979569795697956979
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года185943185943185943185943
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года185943185943185943185943
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года22274052637023763702376370237
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года6370237637023763702376370237
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2849284928492849
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2849284928492849
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4222246-5048661-5272665-5475965
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5230741-5263148-5475965-5741204
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18432356156734713433431140043
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года138526713528601140043874804
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года168307159358159681165011
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года113838159681165011204996
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года168307159358159681165011
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года113838159681165011204996
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2042574245055631242493834612
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28049319997917675296067
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1999791767529479298332
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1105113883
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года511388324
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года280603224260426274463220399
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2242604262744632191243932968
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18881266396930941304704525453
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3741709413998745241785012768
21103 Выручка за отчетный год1038827907342980951994222
21104 Выручка за предыдущий год9073429809519953411027265
21203 Себестоимость продаж за отчетный год340775297227324262342606
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год311181324262342606399722
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год698052610115656689651616
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год596161656689652735627543
22203 Управленческие расходы за отчетный год26039148711121418537
22204 Управленческие расходы за предыдущий год14871112141853721931
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год672013595244645475633079
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год581290645475634198605612
23203 Проценты к получению за отчетный год1061626000
23303 Проценты к уплате за отчетный год720415781790443143167
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5781790443143167183589
23403 Прочие доходы за отчетный год96582371229239764175
23404 Прочие доходы за предыдущий год2033629239749190165076
23503 Прочие расходы за отчетный год344939286175533735302323
23504 Прочие расходы за предыдущий год282799533955288457264272
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1326317274964313694251764
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год261010313474251764322831
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2252055732611665754002
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год573261166575400279519
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год166322659259136416
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год2659263536416-2437
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год54469-323-5330-39985
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-3114-5330-39985-14579
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-2221-262818883-3036
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-262818883-3036-2064
24603 Прочее за отчетный год3592784617950-30528
24604 Прочее за предыдущий год84617730-30528-5591
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1008495214487203300265239
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год203324203300265239261418
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1008495214487203300265239
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год203324203300265239261418
32003 Величина капитала на 3156979569795697956979
32005 Величина капитала на 316556180655618065561806556180
32006 Величина капитала на 312849284928492849
32007 Величина капитала на 31-5230741-5263148-5475965-5741204
32008 Величина капитала на 31138526713528601140043874804
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)134779000
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)15903815000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1008495214487203300265239
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)17047089214487203300265239
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10084950203300265239
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)10084950203300265239
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)134779000
33145 Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)15903815000
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)16038594000
33003 Величина капитала на 31191758569795697956979
33005 Величина капитала на 3122459995655618065561806556180
33006 Величина капитала на 312849284928492849
33007 Величина капитала на 31-4222246-5048661-5272665-5475965
33008 Величина капитала на 3118432356156734713433431140043
36003 Чистые активы на 3118432356156734713433431140043
36004 Чистые активы на 31138526713528601140043874804
41103 Поступления – всего за отчетный год87668410076289975521208239
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год850455168113995009
41193 Прочие поступления за отчетный год262295980715388150966
41203 Платежи – всего за отчетный год2182060801842632277396165
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год344734235063203932126774
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год457408212199
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год14526963434022320530
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1888298142266267103310
41293 Прочие платежи за отчетный год195344141547129813165882
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1305376205786365275812074
42103 Поступления – всего за отчетный год273126612489720533279613
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год820112106919890577618
42123 От продажи акций других организаций (долей участия)  за отчетный год1000120012001995
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год1814513000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год907552000
42203 Платежи – всего за отчетный год168026172084873946837009
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год7728172084873946837009
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год16029800000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-14071351-8359016586442604
43103 Поступления – всего за отчетный год16038594000
43133 От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год16038594000
43203 Платежи – всего за отчетный год661919122397532083853530
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год661919122397532083853530
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год15376675-122397-532083-853530
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-52-201-9441148

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИНЕФТЬ

Прибыль

Прибыль ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИНЕФТЬ

Чистые активы

Чистые активы ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИНЕФТЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1008495)/Стоимость активов (18881266) = 5.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИНЕФТЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (672013)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (340775+0+26039) = 183.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИНЕФТЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (672013)/Выручка (1038827) = 64.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИНЕФТЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1008495)/Выручка (1038827) = 97.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИНЕФТЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИНЕФТЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИНЕФТЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИНЕФТЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИНЕФТЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.765

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 41.06

Индекс Альтмана Z = 48.775

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИНЕФТЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (6.26), коэффициент текущей ликвидности (6.28), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (64.69%), рентабельность компании (97.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОМИНЕФТЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить