Общество с ограниченной ответственностью "ЭРИДАН" ИНН:1102000717 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16934638 ОКВЭД:74.20.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года73768
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30265355
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года265355105
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1803908
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года39080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года210662400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года662400173
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года210662400
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года662400173
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года592357
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2357-106
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года151427393
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года427393279
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года151427393
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года427393279
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года210662400
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года662400173
21103 Выручка за отчетный год52510141623
21104 Выручка за предыдущий год101416231469
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6617011474
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год70114742114
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-136313149
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год313149-645
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-136313149
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год313149-645
23503 Прочие расходы за отчетный год331515
23504 Прочие расходы за предыдущий год151516
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-169298134
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год298134-661
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год86020
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год602026
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-177238114
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год238114-687

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭРИДАН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭРИДАН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭРИДАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-177)/Стоимость активов (210) = -84.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭРИДАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-136)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (661+0+0) = -20.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭРИДАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-136)/Выручка (525) = -25.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭРИДАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-177)/Выручка (525) = -33.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭРИДАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.39

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.39<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭРИДАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭРИДАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭРИДАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭРИДАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.281

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.843

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.805

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.391

Индекс Альтмана Z = -5.904

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭРИДАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.19), коэффициент быстрой ликвидности (1.39), коэффициент текущей ликвидности (1.39), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (-25.9%), рентабельность компании (-33.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭРИДАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить