Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная фирма "Ухтажилстройпроект" ИНН:1102000795 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:05429274 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года203149
11504 Основные средства на конец предыдущего года314925
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года203149
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года314925
12104 Запасы на конец предыдущего года411
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9433103536841
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9156684112567
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1178789
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17878926
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9434105357631
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9338763112594
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9454105667680
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9369768012619
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года40634864880
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года228948804485
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года904870802800
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года708028008134
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года904870802800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года708028008134
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9454105667680
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9369768012619
21103 Выручка за отчетный год237023319532123
21104 Выручка за предыдущий год326583212330889
21203 Себестоимость продаж за отчетный год244953357530801
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год335753080133776
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-793-3801322
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-9171322-2887
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-793-3801322
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9171322-2887
23403 Прочие доходы за отчетный год10262716
23404 Прочие доходы за предыдущий год6271627
23503 Прочие расходы за отчетный год543470529
23504 Прочие расходы за предыдущий год1130529261
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1234-223809
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1420809-3121
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год232348414
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год348414350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1466-571395
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1768395-3471

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная фирма Ухтажилстройпроект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная фирма Ухтажилстройпроект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная фирма Ухтажилстройпроект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1466)/Стоимость активов (9454) = -15.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная фирма Ухтажилстройпроект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-793)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24495+0+0) = -3.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная фирма Ухтажилстройпроект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-793)/Выручка (23702) = -3.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная фирма Ухтажилстройпроект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1466)/Выручка (23702) = -6.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная фирма Ухтажилстройпроект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная фирма Ухтажилстройпроект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная фирма Ухтажилстройпроект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная фирма Ухтажилстройпроект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная фирма Ухтажилстройпроект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.041

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.155

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.131

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.045

Индекс Альтмана Z = -1.069

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная фирма Ухтажилстройпроект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (-3.35%), рентабельность компании (-6.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная фирма Ухтажилстройпроект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить