Общество с ограниченной ответственностью "Букреев и Букреев" ИНН:1102001340 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12876938 ОКВЭД:26.82.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11842
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18420
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года891820
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1213662
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1213664
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10-487
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4870
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1114151
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1114151
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1213664
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36640
21103 Выручка за отчетный год14270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2670
23404 Прочие доходы за предыдущий год61070
23503 Прочие расходы за отчетный год155769
23504 Прочие расходы за предыдущий год57690
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год252338
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4061
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год212277
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Букреев и Букреев

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Букреев и Букреев

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Букреев и Букреев

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (212)/Стоимость активов (121) = 175.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Букреев и Букреев

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (267)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1160+0+0) = 23.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Букреев и Букреев

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (267)/Выручка (1427) = 18.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Букреев и Букреев

Рентабельность компании

Чистая прибыль (212)/Выручка (1427) = 14.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Букреев и Букреев

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Букреев и Букреев

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Букреев и Букреев

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Букреев и Букреев

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Букреев и Букреев

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.083

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.752

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.083

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.09

Х5 = Выручка/Активы = 11.793

Индекс Альтмана Z = 19.823

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Букреев и Букреев

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.8), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (18.71%), рентабельность компании (14.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Букреев и Букреев

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить