Закрытое акционерное общество "Ухтинское монтажно-наладочное управление" ИНН:1102001397 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00142958 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1432774121081
11504 Основные средства на конец предыдущего года27741210811373
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1432774120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года27741210810
12103 Запасы на конец отчетного года5783249037775112
12104 Запасы на конец предыдущего года2490377751125654
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1827347037485049
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года68808631
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года445134300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года13430320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6916566073330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5660733389230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года70595937774510004
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года593777451000412499
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1061061060
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1061061060
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4665466546650
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4665466546650
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4973-5027-48400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5027-484000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-202-256-694771
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-256-6947717645
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5622983192675
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года29831926750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4098521174822545
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5211748225454841
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года26016841313
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года684131313
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7261619378140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6193781452330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года70595937774510004
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года593777451000412499
21103 Выручка за отчетный год11656101271624418882
21104 Выручка за предыдущий год10127162441888251215
21203 Себестоимость продаж за отчетный год953664871451219440
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6487145121536452044
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2120364017320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3640173235180
22203 Управленческие расходы за отчетный год2339326948560
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3269485640760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-219371-31240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год371-3124-5580
23403 Прочие доходы за отчетный год109412949958
23404 Прочие доходы за предыдущий год129499581058
23503 Прочие расходы за отчетный год2261688330
23504 Прочие расходы за предыдущий год1688330200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год649332-48400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год332-484010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1306600
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год66006
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год519266-48401
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год266-4840123
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год-465-45300
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год-453000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год54-187-48400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-187-484010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Ухтинское монтажно-наладочное управление

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Ухтинское монтажно-наладочное управление

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Ухтинское монтажно-наладочное управление

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (519)/Стоимость активов (7059) = 7.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Ухтинское монтажно-наладочное управление

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-219)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9536+0+2339) = -1.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Ухтинское монтажно-наладочное управление

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-219)/Выручка (11656) = -1.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Ухтинское монтажно-наладочное управление

Рентабельность компании

Чистая прибыль (519)/Выручка (11656) = 4.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Ухтинское монтажно-наладочное управление

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Ухтинское монтажно-наладочное управление

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Ухтинское монтажно-наладочное управление

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Ухтинское монтажно-наладочное управление

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Ухтинское монтажно-наладочное управление

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.399

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.092

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.028

Индекс Альтмана Z = 3.448

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Ухтинское монтажно-наладочное управление

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (-1.88%), рентабельность компании (4.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Ухтинское монтажно-наладочное управление

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить