Общество с ограниченной ответственностью Дочернее предприятие корпорации "Канлюкс" ИНН:1102004197 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:28887677 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10980132391554018116
11504 Основные средства на конец предыдущего года13239155401811618264
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1098013239155400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1323915540181160
12103 Запасы на конец отчетного года14635129181086110661
12104 Запасы на конец предыдущего года1291810861106619775
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года81871197390795690
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11973907956908237
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2181452
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18145233
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2282424909199540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2490919954164030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33804381483549434519
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38148354943451936309
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6486724977867512
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7249778675127369
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7931168561615713086
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1685616157130869754
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года793116856161570
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1685616157130860
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года92000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19378140231155113921
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14023115511392119186
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1938714043115510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1404311551139210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33804381483549434519
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38148354943451936309
21103 Выручка за отчетный год28749414314075743522
21104 Выручка за предыдущий год41431407574352240427
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28767414403986241174
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41440398624117439727
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-18-98950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-989523480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-18-98950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-989523480
23303 Проценты к уплате за отчетный год310502525581
23304 Проценты к уплате за предыдущий год502525581389
23403 Прочие доходы за отчетный год17779183774029828856
23404 Прочие доходы за предыдущий год18377402982885634206
23503 Прочие расходы за отчетный год18219183764039130463
23504 Прочие расходы за предыдущий год18376403913046334314
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-768-5102770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5102771600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год26271516
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год27151690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-794-537262144
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-537262144113

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дочернее предприятие корпорации Канлюкс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дочернее предприятие корпорации Канлюкс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дочернее предприятие корпорации Канлюкс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-794)/Стоимость активов (33804) = -2.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дочернее предприятие корпорации Канлюкс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-18)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28767+0+0) = -0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дочернее предприятие корпорации Канлюкс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-18)/Выручка (28749) = -0.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дочернее предприятие корпорации Канлюкс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-794)/Выручка (28749) = -2.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дочернее предприятие корпорации Канлюкс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дочернее предприятие корпорации Канлюкс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дочернее предприятие корпорации Канлюкс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дочернее предприятие корпорации Канлюкс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дочернее предприятие корпорации Канлюкс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.102

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.237

Индекс Альтмана Z = 0.688

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дочернее предприятие корпорации Канлюкс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (-0.06%), рентабельность компании (-2.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дочернее предприятие корпорации Канлюкс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить