ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ВЕТЛОСЯНСКИЕ СТРОЙМАТЕРИАЛЫ" ИНН:1102004461 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16930132 ОКВЭД:26.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года24360209011799516433
11504 Основные средства на конец предыдущего года20901179951813317619
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1212121712
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1212121712
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2437220913180070
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2091318007181450
12103 Запасы на конец отчетного года1236513940910913135
12104 Запасы на конец предыдущего года1394091091313517998
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года140201051555505634
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9957555056345026
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года540000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года540000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20108711841319
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1087118413191916
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года18000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2695525542158430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2554215843200880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года51327464553385038233
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года46455338503823344271
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7000
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-424000
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года-424000
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года26067000
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года26067000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года995000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года995000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года4000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года4000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-62579000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-60410000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-35930-33761284229424
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3376128422942536303
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6284059689201500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года596892015000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2441720527108588809
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года205271085888087968
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8725780216310080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года802163100888080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года51327464553385038233
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года46455338503823344271
21103 Выручка за отчетный год5245450472138056138
21104 Выручка за предыдущий год504721380561385825
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40468838014045314128
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год66247404531412816862
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11986-33329-266480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-15775-26648-79900
22103 Коммерческие расходы за отчетный год966000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1953000
22203 Управленческие расходы за отчетный год12852000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год15601000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1832-33329-266480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-33329-26648-79900
23403 Прочие доходы за отчетный год3598217845202865
23404 Прочие доходы за предыдущий год217845202865101
23503 Прочие расходы за отчетный год3933545244551513
23504 Прочие расходы за предыдущий год5452445517532564
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2167-36603-265830
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-36603-26583-68780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2167-36603-26583-6878
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-36603-26583-6878-13775
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2167000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-36603000
32003 Величина капитала на 317000
32004 Величина капитала на 31-424000
32005 Величина капитала на 3127062000
32006 Величина капитала на 314000
32007 Величина капитала на 31-60410000
32008 Величина капитала на 31-33761000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2167000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2167000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2167000
33218 Убыток (ИТОГО)2167000
33003 Величина капитала на 317000
33004 Величина капитала на 31-424000
33005 Величина капитала на 3127062000
33006 Величина капитала на 314000
33007 Величина капитала на 31-62577000
33008 Величина капитала на 31-35928000
36003 Чистые активы на 31-35930000
36004 Чистые активы на 31-33761000
41103 Поступления – всего за отчетный год47730000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год47363000
41193 Прочие поступления за отчетный год367000
41203 Платежи – всего за отчетный год51377000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год19663000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год19614000
41293 Прочие платежи за отчетный год6361000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3647000
43103 Поступления – всего за отчетный год2580000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2580000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2580000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1067000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЕТЛОСЯНСКИЕ СТРОЙМАТЕРИАЛЫ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЕТЛОСЯНСКИЕ СТРОЙМАТЕРИАЛЫ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЕТЛОСЯНСКИЕ СТРОЙМАТЕРИАЛЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2167)/Стоимость активов (51327) = -4.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЕТЛОСЯНСКИЕ СТРОЙМАТЕРИАЛЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1832)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40468+966+12852) = -3.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЕТЛОСЯНСКИЕ СТРОЙМАТЕРИАЛЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1832)/Выручка (52454) = -3.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЕТЛОСЯНСКИЕ СТРОЙМАТЕРИАЛЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2167)/Выручка (52454) = -4.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЕТЛОСЯНСКИЕ СТРОЙМАТЕРИАЛЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЕТЛОСЯНСКИЕ СТРОЙМАТЕРИАЛЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЕТЛОСЯНСКИЕ СТРОЙМАТЕРИАЛЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЕТЛОСЯНСКИЕ СТРОЙМАТЕРИАЛЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.7

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЕТЛОСЯНСКИЕ СТРОЙМАТЕРИАЛЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.049

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.412

Х5 = Выручка/Активы = 1.022

Индекс Альтмана Z = 0.716

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЕТЛОСЯНСКИЕ СТРОЙМАТЕРИАЛЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.3), коэффициент наличия собственных средств (-0.7), рентабельность продукции (-3.49%), рентабельность компании (-4.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЕТЛОСЯНСКИЕ СТРОЙМАТЕРИАЛЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить