ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛОН "КРАСОТА" ИНН:1102004655 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12894422 ОКВЭД:93.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года742780818855
11504 Основные средства на конец предыдущего года780818855805
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7427808180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7808188550
12104 Запасы на конец предыдущего года12589
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19641963106
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4196310645
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года88140303180
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года140303180271
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2845603680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5603683440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1026134011861199
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1340118611991130
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года87887800
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года87887800
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года141500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года153700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года902903925889
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года903925889890
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года124437261310
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года437261310240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1244372610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4372613100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1026134011861199
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1340118611991130
21103 Выручка за отчетный год8245849587898847
21104 Выручка за предыдущий год8495878988478534
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8042824784878581
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8247848785818165
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2032483020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2483022660
22103 Коммерческие расходы за отчетный год189000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год142483020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2483022660
23504 Прочие расходы за предыдущий год270265267380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14-22370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-223710
24604 Прочее за предыдущий год-37000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1415371
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год153712
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год141500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год153700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛОН КРАСОТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛОН КРАСОТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛОН КРАСОТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (1026) = 1.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛОН КРАСОТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8042+189+0) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛОН КРАСОТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14)/Выручка (8245) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛОН КРАСОТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (8245) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛОН КРАСОТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛОН КРАСОТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛОН КРАСОТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛОН КРАСОТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛОН КРАСОТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.156

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.274

Индекс Альтмана Z = 8.801

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛОН КРАСОТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.71), коэффициент быстрой ликвидности (2.29), коэффициент текущей ликвидности (2.29), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (0.17%), рентабельность компании (0.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САЛОН КРАСОТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить