ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙВЕРС" ИНН:1102005793 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16929324 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года215031321419512447
11504 Основные средства на конец предыдущего года3132141951244712478
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года799799757757
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года7997577570
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года29493931149520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года393114952132040
12103 Запасы на конец отчетного года456382451194910357
12104 Запасы на конец предыдущего года824511949103575952
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года37863563915235621705
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года56391523562170539334
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года366214138166762
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2141381667622571
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4279266777681210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6677768121388240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года45741707088307352028
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года70708830735202860335
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20462176822242217686
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17682224221768616293
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3200500000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22079480266065134342
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года48026606513434244042
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2527953026606510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5302660651343420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года45741707088307352028
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года70708830735202860335
21103 Выручка за отчетный год176869144370154134104805
21104 Выручка за предыдущий год144370154134104805131031
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17318513739114167595284
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13739114167595284119876
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год36846979124590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год69791245995210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год36846979124590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год69791245995210
23303 Проценты к уплате за отчетный год455496300
23304 Проценты к уплате за предыдущий год54963000
23403 Прочие доходы за отчетный год45333118
23404 Прочие доходы за предыдущий год3311838
23503 Прочие расходы за отчетный год544670952879
23504 Прочие расходы за предыдущий год670952879672
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год35486091115020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год60911150283500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год768131324291727
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1313242917272159
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2780477890736623
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4778907366238362

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙВЕРС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙВЕРС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙВЕРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2780)/Стоимость активов (45741) = 6.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙВЕРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3684)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (173185+0+0) = 2.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙВЕРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3684)/Выручка (176869) = 2.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙВЕРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2780)/Выручка (176869) = 1.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙВЕРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙВЕРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙВЕРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙВЕРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙВЕРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.453

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.809

Индекс Альтмана Z = 4.544

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙВЕРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.54), коэффициент текущей ликвидности (1.72), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (2.08%), рентабельность компании (1.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙВЕРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить