ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УХТАДОРСТРОЙ" ИНН:1102007078 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:04747753 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6990763484198870
11504 Основные средства на конец предыдущего года7634841988707432
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года17239902390
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года99023900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8713862486580
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8624865888700
12103 Запасы на конец отчетного года4857446848175090
12104 Запасы на конец предыдущего года4468481750905248
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1215169830362213
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1698303622134814
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года915461159957311
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4611599573116191
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года698710777138480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1077713848146140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15700194012250623484
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19401225062348423685
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15280183482150022315
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18348215002231522001
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года22019214813
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1921481342
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2201921480
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года192148130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2008618581156
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года86185811561642
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2008618580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года86185811560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15700194012250623484
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19401225062348423685
21103 Выручка за отчетный год9226183372418433817
21104 Выручка за предыдущий год18337241843381730107
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12812214782482232718
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21478248223271828503
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3586-3141-6380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3141-63810990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3586-3141-6380
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3141-63810990
23403 Прочие доходы за отчетный год643119703517
23404 Прочие доходы за предыдущий год119703517223
23503 Прочие расходы за отчетный год8308379841021
23504 Прочие расходы за предыдущий год8379841021902
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3773-3859-9190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3859-9195480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3773-3859-919314
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3859-919314649

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТАДОРСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТАДОРСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТАДОРСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3773)/Стоимость активов (15700) = -24.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТАДОРСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3586)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12812+0+0) = -27.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТАДОРСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3586)/Выручка (9226) = -38.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТАДОРСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3773)/Выручка (9226) = -40.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТАДОРСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 43.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТАДОРСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 19.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТАДОРСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТАДОРСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТАДОРСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.432

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.24

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.24

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 36.381

Индекс Альтмана Z = 38.639

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТАДОРСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.58), коэффициент быстрой ликвидности (19.27), коэффициент текущей ликвидности (43.55), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (-38.87%), рентабельность компании (-40.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТАДОРСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить