ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АТЕЛЬЕ "СТИЛЬ" ИНН:1102007871 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12893799 ОКВЭД:18.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8013832282958914
11504 Основные средства на конец предыдущего года8322829589148443
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8013832282950
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8322829589140
12103 Запасы на конец отчетного года6311218351993819270
12104 Запасы на конец предыдущего года2183519938192701600
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года506000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1424413920770218408
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1392077021698334971
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51228180464118930078
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18046411893007818730
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года65700
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7235453808688290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5380868829663310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года80367621307712476670
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года62130771247524563744
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8080800
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8080800
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7376459489725520
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5948972552722580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года73844595697263272338
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года59569726327233861030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6523238444154032
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2384441526072714
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года177773000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6523256144920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2561449229070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года80367621307712476670
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года62130771247524563744
21103 Выручка за отчетный год216088188102180508167696
21104 Выручка за предыдущий год188102179949167696156553
21203 Себестоимость продаж за отчетный год94628865248348499852
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год86524834847841597407
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год121460101578970240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10157896465892810
22203 Управленческие расходы за отчетный год2886626816257350
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2681625735214370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9259474762708170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7476270730678440
23203 Проценты к получению за отчетный год5000
23403 Прочие доходы за отчетный год9411044113
23404 Прочие доходы за предыдущий год11060311317
23503 Прочие расходы за отчетный год401470417772
23504 Прочие расходы за предыдущий год470883772523
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9229274402704440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7440270450671850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18529149181413913626
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14918141391346911892
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год73763594845630553559
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год59484563115355946748
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7376359484563050
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5948456311535590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ СТИЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ СТИЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ СТИЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (73763)/Стоимость активов (80367) = 91.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ СТИЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (92594)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (94628+0+28866) = 74.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ СТИЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (92594)/Выручка (216088) = 42.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ СТИЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (73763)/Выручка (216088) = 34.14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ СТИЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ СТИЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ СТИЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ СТИЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ СТИЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.819

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.918

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.148

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.321

Х5 = Выручка/Активы = 2.689

Индекс Альтмана Z = 12.37

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ СТИЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.85), коэффициент быстрой ликвидности (10.04), коэффициент текущей ликвидности (11.09), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (42.85%), рентабельность компании (34.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЕЛЬЕ СТИЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить