МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "РИТУАЛ" МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА "УХТА" ИНН:1102009276 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12896131 ОКВЭД:93.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года507715921
11504 Основные средства на конец предыдущего года715921811
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года507715921
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года715921811
12103 Запасы на конец отчетного года5441420134
12104 Запасы на конец предыдущего года1420134713
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года306352794
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года352794240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1031138368
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1138368711
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года105137
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5137335
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года96329611333
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года296113331999
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года147036762254
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года367622542810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года640640640
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года640640640
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1451451246
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1451451246
13603 Резервный капитал на конец отчетного года222
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года222
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3747-3782-5663
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3782-3984-5459
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2960-2995-3589
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2995-3197-3385
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года373060634843
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года606348435354
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года7006080
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года6086080
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года443066715843
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года667154516195
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года147036762254
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года367622542810
21103 Выручка за отчетный год299834066236780
21104 Выручка за предыдущий год406623678028040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год249814018030918
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год341423091825455
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год50024825862
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год652058622585
22203 Управленческие расходы за отчетный год481000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год603800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1924825862
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год48258622585
23403 Прочие доходы за отчетный год12691
23404 Прочие доходы за предыдущий год691159
23503 Прочие расходы за отчетный год1693495633
23504 Прочие расходы за предыдущий год34956332548
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год35202188
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20218834
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год35202188
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20218834
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год35202188
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20218834
32003 Величина капитала на 31640640640
32005 Величина капитала на 311451451432
32006 Величина капитала на 31222
32007 Величина капитала на 31-3782-3984-5459
32008 Величина капитала на 31-2995-3197-3385
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))352020
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)352020
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))352020
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)352020
33003 Величина капитала на 31640640640
33005 Величина капитала на 311451451432
33006 Величина капитала на 31222
33007 Величина капитала на 31-3747-3782-5663
33008 Величина капитала на 31-2960-2995-3589
36003 Чистые активы на 31-2960-2995-3589
36004 Чистые активы на 31-2995-3197-3385
41103 Поступления – всего за отчетный год300704121137492
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год295654089636062
41193 Прочие поступления за отчетный год5053151430
41203 Платежи – всего за отчетный год311054044136994
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год115012312314749
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год125581096311184
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год685159098867
41293 Прочие платежи за отчетный год1954462152
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1035770498
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1035770-343

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РИТУАЛ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА УХТА

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РИТУАЛ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА УХТА

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РИТУАЛ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА УХТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (35)/Стоимость активов (1470) = 2.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РИТУАЛ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА УХТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (192)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24981+0+4810) = 0.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РИТУАЛ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА УХТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (192)/Выручка (29983) = 0.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РИТУАЛ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА УХТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (35)/Выручка (29983) = 0.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РИТУАЛ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА УХТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РИТУАЛ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА УХТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РИТУАЛ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА УХТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РИТУАЛ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА УХТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РИТУАЛ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА УХТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.882

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.668

Индекс Альтмана Z = -12.808

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РИТУАЛ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА УХТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.22), коэффициент наличия собственных средств (-2.01), рентабельность продукции (0.64%), рентабельность компании (0.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РИТУАЛ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА УХТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить