ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОРМАЦИОННАЯ ГРУППА "ФАКТ" ИНН:1102011388 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12888640 ОКВЭД:72.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25001238230
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12382300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28751238230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12382300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28751238230
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12382300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27271100215
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11002150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4813815
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года138150
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года10000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14813815
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года138150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28751238230
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12382300
21103 Выручка за отчетный год33402299245
21104 Выручка за предыдущий год22992450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год155512000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год120000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17851099245
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10992450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17851099245
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10992450
23503 Прочие расходы за отчетный год48760
23504 Прочие расходы за предыдущий год7600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17371023245
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10232450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10013815
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год138150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1637885230
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8852300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННАЯ ГРУППА ФАКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННАЯ ГРУППА ФАКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННАЯ ГРУППА ФАКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1637)/Стоимость активов (2875) = 56.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННАЯ ГРУППА ФАКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1785)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1555+0+0) = 114.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННАЯ ГРУППА ФАКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1785)/Выручка (3340) = 53.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННАЯ ГРУППА ФАКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1637)/Выручка (3340) = 49.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННАЯ ГРУППА ФАКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННАЯ ГРУППА ФАКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 19.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННАЯ ГРУППА ФАКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННАЯ ГРУППА ФАКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННАЯ ГРУППА ФАКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.983

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.569

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.604

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18.426

Индекс Альтмана Z = 31.71

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННАЯ ГРУППА ФАКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.53), коэффициент быстрой ликвидности (19.43), коэффициент текущей ликвидности (19.43), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (53.44%), рентабельность компании (49.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННАЯ ГРУППА ФАКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить