МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ "УХТА" МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА "УХТА" ИНН:1102011814 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02462360 ОКВЭД:22.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года23400
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года27100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года234271362
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года271362445
12103 Запасы на конец отчетного года3424103
12104 Запасы на конец предыдущего года2410385
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4831380
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1372800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10725839
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года258392323
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года934107
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года33108175
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6332211329
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21913302866
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8674921691
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года49016923311
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года226226227
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года226226227
13603 Резервный капитал на конец отчетного года222222
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года222222
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-995-9251137
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-92611372553
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-647-5771486
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-57814852902
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15141032151
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1031152255
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года3755154
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15141069205
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1068207409
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8674921691
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года49016923311
21103 Выручка за отчетный год543137035714
21104 Выручка за предыдущий год3703571411474
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12718100068949
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10006894911123
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-7287-6303-3235
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6303-3235351
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7287-6303-3235
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6303-3235351
23403 Прочие доходы за отчетный год737144682115
23404 Прочие доходы за предыдущий год44682115465
23503 Прочие расходы за отчетный год160145296
23504 Прочие расходы за предыдущий год145296632
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-76-1980-1416
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1980-1416184
24603 Прочее за отчетный год18830
24604 Прочее за предыдущий год83092
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-94-2063-1416
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2063-141692
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-94-2063-1416
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2063-141692
32003 Величина капитала на 31100100100
32005 Величина капитала на 31226226227
32006 Величина капитала на 31222222
32007 Величина капитала на 31-92611372553
32008 Величина капитала на 31-57814852902
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6920621416
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)6920621416
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6920620
33218 Убыток (ИТОГО)6920620
33003 Величина капитала на 31100100100
33005 Величина капитала на 31226226227
33006 Величина капитала на 31222222
33007 Величина капитала на 31-995-9251137
33008 Величина капитала на 31-647-5771486
36003 Чистые активы на 31-646-5401540
36004 Чистые активы на 31-54015403056
41103 Поступления – всего за отчетный год1241807701
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год489205586
41193 Прочие поступления за отчетный год752602115
41203 Платежи – всего за отчетный год1100809128
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год620402405
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год406304625
41293 Прочие платежи за отчетный год74100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год14100-1427
43203 Платежи – всего за отчетный год3600
43293 Прочие платежи за отчетный год3600
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период13740-1484

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ УХТА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА УХТА

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ УХТА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА УХТА

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ УХТА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА УХТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-94)/Стоимость активов (867) = -10.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ УХТА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА УХТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7287)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12718+0+0) = -57.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ УХТА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА УХТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7287)/Выручка (5431) = -134.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ УХТА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА УХТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-94)/Выручка (5431) = -1.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ УХТА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА УХТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ УХТА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА УХТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ УХТА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА УХТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ УХТА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА УХТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.75

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ УХТА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА УХТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.016

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.108

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.088

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.427

Х5 = Выручка/Активы = 6.264

Индекс Альтмана Z = 4.979

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ УХТА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА УХТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.42), коэффициент наличия собственных средств (-0.75), рентабельность продукции (-134.17%), рентабельность компании (-1.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕДАКЦИЯ ГАЗЕТЫ УХТА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА УХТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить