Общество с ограниченной ответственностью "ЁРТ" ИНН:1102012582 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12888315 ОКВЭД:52.48.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года44133231
11504 Основные средства на конец предыдущего года133231432
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года116116116
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года44249347
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года249347548
12103 Запасы на конец отчетного года588658905885
12104 Запасы на конец предыдущего года589058855874
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года208501772613528
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17726135287625
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года189435194
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3519449
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года286302396719507
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года239671950713548
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года286742421619854
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года242161985414096
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года282752335919132
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года233591913213506
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года399857622
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года857622432
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года399857722
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года857722532
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года286742421619854
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года242161985414096
21103 Выручка за отчетный год237422138722148
21104 Выручка за предыдущий год213872214819530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год183911875116332
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год187511633215406
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год535126365816
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год263658164124
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год535126365816
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год263658164124
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год535126365816
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год263658164124
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год253218219
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год218219177
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год509824185597
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год241855973947

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЁРТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЁРТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЁРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5098)/Стоимость активов (28674) = 17.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЁРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5351)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18391+0+0) = 29.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЁРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5351)/Выручка (23742) = 22.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЁРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5098)/Выручка (23742) = 21.47 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЁРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 71.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЁРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЁРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЁРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЁРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.985

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.178

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.187

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 70.865

Индекс Альтмана Z = 82.707

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЁРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.75), коэффициент быстрой ликвидности (57), коэффициент текущей ликвидности (71.75), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (22.54%), рентабельность компании (21.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЁРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить