ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ "СОД" ЛТД ИНН:1102014283 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:35826699 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1844187201927
11504 Основные средства на конец предыдущего года1872189901955
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1844187200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1872189900
12104 Запасы на конец предыдущего года45250040662068
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1904862804122
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года48690512250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13726942703
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2694270359
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года327120733460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1207144748910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2171307933464890
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3079334648914132
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2158261823763431
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2618237634301753
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года134619701459
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года46197014612379
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года134619700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года46197014610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2171307933464890
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3079334648914132
21103 Выручка за отчетный год47708982108418445
21104 Выручка за предыдущий год89821084140724930
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5101865198967610
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8651989636484728
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3313319450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3319454240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3313319450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3319454240
23503 Прочие расходы за отчетный год22312314
23504 Прочие расходы за предыдущий год3123812
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3533009220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30092213860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3533009221791
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3009221386204

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ СОД ЛТД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ СОД ЛТД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ СОД ЛТД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-353)/Стоимость активов (2171) = -16.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ СОД ЛТД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-331)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5101+0+0) = -6.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ СОД ЛТД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-331)/Выручка (4770) = -6.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ СОД ЛТД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-353)/Выручка (4770) = -7.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ СОД ЛТД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 25.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ СОД ЛТД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 25.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ СОД ЛТД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 10.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ СОД ЛТД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ СОД ЛТД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.145

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.163

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.163

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 166

Индекс Альтмана Z = 173.624

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ СОД ЛТД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (10.54), коэффициент быстрой ликвидности (25.15), коэффициент текущей ликвидности (25.15), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-6.94%), рентабельность компании (-7.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЕ СОД ЛТД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить