СЕВЕРНЫЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ АВТОЦЕНТР ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛАЗАВТОСЕРВИС" ИНН:1102016259 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:35826630 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4419440845884171
12104 Запасы на конец предыдущего года4408458841713472
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года824131219102279
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1312191022661147
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6252167215
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года52167215433
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9390
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года39130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5317577566740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5775667466650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5317577566746665
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5775667466655054
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100701000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года701001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2370242842170
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2428421743870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2470249843174487
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2498431744874011
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2847327723572178
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3277235721781043
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2847327723570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3277235721780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5317577566746665
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5775667466655054
21103 Выручка за отчетный год10516107881418215505
21104 Выручка за предыдущий год10788141821550514052
21203 Себестоимость продаж за отчетный год66866834918214255
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год68349182999013057
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3830395450000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3954500055150
22203 Управленческие расходы за отчетный год3779424845430
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4248454342650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год51-2944570
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-29445712500
23503 Прочие расходы за отчетный год1071194122144
23504 Прочие расходы за предыдущий год1194122144114
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-56-14883350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-148833511060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3094269
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-59-1488241837
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1488241837729
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-59-14882410
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-14882418370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СЕВЕРНЫЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ АВТОЦЕНТР ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАЗАВТОСЕРВИС

Прибыль

Прибыль СЕВЕРНЫЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ АВТОЦЕНТР ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАЗАВТОСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы СЕВЕРНЫЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ АВТОЦЕНТР ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАЗАВТОСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-59)/Стоимость активов (5317) = -1.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов СЕВЕРНЫЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ АВТОЦЕНТР ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАЗАВТОСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (51)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6686+0+3779) = 0.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж СЕВЕРНЫЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ АВТОЦЕНТР ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАЗАВТОСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (51)/Выручка (10516) = 0.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции СЕВЕРНЫЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ АВТОЦЕНТР ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАЗАВТОСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-59)/Выручка (10516) = -0.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании СЕВЕРНЫЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ АВТОЦЕНТР ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАЗАВТОСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности СЕВЕРНЫЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ АВТОЦЕНТР ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАЗАВТОСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности СЕВЕРНЫЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ АВТОЦЕНТР ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАЗАВТОСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности СЕВЕРНЫЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ АВТОЦЕНТР ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАЗАВТОСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств СЕВЕРНЫЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ АВТОЦЕНТР ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАЗАВТОСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.465

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.868

Индекс Альтмана Z = 3.852

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства СЕВЕРНЫЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ АВТОЦЕНТР ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАЗАВТОСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (1.87), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (0.48%), рентабельность компании (-0.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность СЕВЕРНЫЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ АВТОЦЕНТР ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАЗАВТОСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить