ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕРЕСТ" ИНН:1102018640 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:28884118 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года553762176655
11504 Основные средства на конец предыдущего года606366557297
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года353000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года15400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года906762176655
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года621766557297
12103 Запасы на конец отчетного года143520962239
12104 Запасы на конец предыдущего года209622391815
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1425348745543
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года487455433975
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года229278312
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года278312362
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1591772488094
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года724880946152
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года249841346514749
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года134651474913449
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15471986711324
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9867113249720
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года57727501500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года75015000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года57727501500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года75015000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года374128481925
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года284819253729
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года374128481925
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года284819253729
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года249841346514749
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года134651474913449
21103 Выручка за отчетный год471564324048919
21104 Выручка за предыдущий год432404891940136
21203 Себестоимость продаж за отчетный год411063979141581
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год397914158129156
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год605034497338
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3449733810980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год605034497338
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3449733810980
23403 Прочие доходы за отчетный год1058610421
23404 Прочие доходы за предыдущий год610420298
23503 Прочие расходы за отчетный год11922362155
23504 Прочие расходы за предыдущий год2368205152
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год591638235604
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год382369386126
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3122800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2803350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год560435435604
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год354366036126

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5604)/Стоимость активов (24984) = 22.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6050)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41106+0+0) = 14.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6050)/Выручка (47156) = 12.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5604)/Выручка (47156) = 11.88 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.487

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.224

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.237

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.626

Индекс Альтмана Z = 7.225

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (4.81), коэффициент текущей ликвидности (5.2), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (12.83%), рентабельность компании (11.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить