ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЮЗ-ПЛЮС" ИНН:1102021210 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:44761013 ОКВЭД:50.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22732235712416025000
11504 Основные средства на конец предыдущего года2357124161250005338
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2273223571241600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2357124161250000
12103 Запасы на конец отчетного года23184301442408821070
12104 Запасы на конец предыдущего года3014424088202846845
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24227388834387733549
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38883438773115931503
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года66165094661081
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года65094661081450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4807269677774310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6967777431525240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года708039324810159180700
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года932481015927752444136
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года52071493154003934410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года49315400393355420788
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14324374004790026000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года37400479002600012000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года440865331365220290
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6533136531797011348
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1873243933615520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4393361553439700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года708039324810159180700
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года932481015927752444136
21103 Выручка за отчетный год109405208494200721171762
21104 Выручка за предыдущий год208494200721171820109490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год102191170617188576137996
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19558115859216244279911
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год721437877121450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год129134212993780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год721412913121450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год129131214593780
23303 Проценты к уплате за отчетный год2794462039691991
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4620396919910
23403 Прочие доходы за отчетный год1944232600
23404 Прочие доходы за предыдущий год2326000
23503 Прочие расходы за отчетный год9621197185924829
23504 Прочие расходы за предыдущий год11971859105010001
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5402942263170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9422631763370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5402942263176946
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год94226317633719572

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ-ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ-ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ-ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5402)/Стоимость активов (70803) = 7.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ-ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7214)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (102191+0+0) = 7.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ-ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7214)/Выручка (109405) = 6.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ-ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5402)/Выручка (109405) = 4.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ-ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ-ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ-ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ-ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ-ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.617

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.78

Индекс Альтмана Z = 7.725

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ-ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.33), коэффициент текущей ликвидности (2.57), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (6.59%), рентабельность компании (4.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ-ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить