ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРГАЗКОНТИНЕНТАЛЬ" ИНН:1102021530 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44761390 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года93631321816224
11504 Основные средства на конец предыдущего года132181622421338
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года365339339703276803
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года338179276803239717
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года152400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года374702352921293027
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года352921293027261055
12103 Запасы на конец отчетного года73174129
12104 Запасы на конец предыдущего года174129128
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года419863535458232
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года353545823225162
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2361543611316
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года436113161905
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года656743596469677
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года359646967727195
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года440376388885362704
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года388885362704288250
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5665400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5665400
13603 Резервный капитал на конец отчетного года388300
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года388300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года37823800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года32637200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года438775386909362121
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года386909362121287737
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16011976583
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1976583513
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16011976583
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1976583513
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года440376388885362704
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года388885362704288250
21103 Выручка за отчетный год457162390019395
21104 Выручка за предыдущий год239001939520306
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год457161546811149
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23900111498455
22103 Коммерческие расходы за отчетный год808900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год843200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год376271546811149
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15468111498455
23203 Проценты к получению за отчетный год2054200
23204 Проценты к получению за предыдущий год1739900
23403 Прочие доходы за отчетный год61413172474786
23404 Прочие доходы за предыдущий год143257478634802
23503 Прочие расходы за отчетный год7451157767548
23504 Прочие расходы за предыдущий год1577675488108
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год568593141678387
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год314167838734549
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год346929012493
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год290124932686
24603 Прочее за отчетный год152400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год518662851575894
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год285157589431863
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5186600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2851500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРГАЗКОНТИНЕНТАЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРГАЗКОНТИНЕНТАЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРГАЗКОНТИНЕНТАЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (51866)/Стоимость активов (440376) = 11.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРГАЗКОНТИНЕНТАЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (37627)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+8089+0) = 465.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРГАЗКОНТИНЕНТАЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (37627)/Выручка (45716) = 82.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРГАЗКОНТИНЕНТАЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (51866)/Выручка (45716) = 113.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРГАЗКОНТИНЕНТАЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 269.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРГАЗКОНТИНЕНТАЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 269.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРГАЗКОНТИНЕНТАЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 14.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРГАЗКОНТИНЕНТАЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРГАЗКОНТИНЕНТАЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.145

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.118

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.129

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 274.063

Индекс Альтмана Z = 289.969

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРГАЗКОНТИНЕНТАЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (14.75), коэффициент быстрой ликвидности (269.17), коэффициент текущей ликвидности (269.21), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (82.31%), рентабельность компании (113.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРГАЗКОНТИНЕНТАЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить