Общество с ограниченной ответственностью "РЕМСТРОЙПРОЕКТ" ИНН:1102022051 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:44770414 ОКВЭД:74.20.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года532584752
11504 Основные средства на конец предыдущего года5847521027
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года8912096
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года12096110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года621704848
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7048481137
12103 Запасы на конец отчетного года112954
12104 Запасы на конец предыдущего года295482
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13083771377
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года37713773235
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года373171151
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3171151260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13567232582
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года72325823577
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года197714273430
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года142734304714
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1076-7222011
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-72220112225
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года305321491419
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года214914192489
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года305321491419
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года214914192489
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года197714273430
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года142734304714
21103 Выручка за отчетный год102341158520262
21104 Выручка за предыдущий год115852026218837
21203 Себестоимость продаж за отчетный год100781266319361
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год126631936118890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год156-1078901
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1078901-53
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год156-1078901
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1078901-53
23403 Прочие доходы за отчетный год10600
23503 Прочие расходы за отчетный год61716551115
23504 Прочие расходы за предыдущий год165511151924
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-355-2733-214
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2733-214-1977
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-355-2733-214
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2733-214-1977

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РЕМСТРОЙПРОЕКТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РЕМСТРОЙПРОЕКТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РЕМСТРОЙПРОЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-355)/Стоимость активов (1977) = -17.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РЕМСТРОЙПРОЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (156)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10078+0+0) = 1.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РЕМСТРОЙПРОЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (156)/Выручка (10234) = 1.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РЕМСТРОЙПРОЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-355)/Выручка (10234) = -3.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РЕМСТРОЙПРОЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РЕМСТРОЙПРОЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РЕМСТРОЙПРОЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РЕМСТРОЙПРОЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.54

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РЕМСТРОЙПРОЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.858

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.18

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.18

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.352

Индекс Альтмана Z = -7.794

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РЕМСТРОЙПРОЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (0.47), коэффициент наличия собственных средств (-0.54), рентабельность продукции (1.52%), рентабельность компании (-3.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РЕМСТРОЙПРОЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить