ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "СЕВЕРНЫЙ АЛЬЯНС" ИНН:1102022206 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44770408 ОКВЭД:51.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года221000
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года269000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года507500100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22126940460
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5344404641230
12103 Запасы на конец отчетного года28457249452293817888
12104 Запасы на конец предыдущего года2494522938178881393
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3560507516355
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4172190245
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1721902458
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3202130192247630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2511724763181380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32242304612880922261
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3046128809222616964
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5665000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4022000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5675402926631309
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года403226631309724
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11084000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15483264322331616589
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2642923316165892240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2656726432233160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2642923316165890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32242304612880922261
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3046128809222616964
21103 Выручка за отчетный год282543196869185870131297
21104 Выручка за предыдущий год19686918587013129795535
21203 Себестоимость продаж за отчетный год279650194843183852129963
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19484318385212996394441
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2893202620180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2026201813340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2893202620180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2026201813340
23503 Прочие расходы за отчетный год851252260284
23504 Прочие расходы за предыдущий год252260284805
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2042177417580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1774175810500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год409405404267
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год405404267219
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год163313691354783
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1369135478370
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1633000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1369000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА СЕВЕРНЫЙ АЛЬЯНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА СЕВЕРНЫЙ АЛЬЯНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА СЕВЕРНЫЙ АЛЬЯНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1633)/Стоимость активов (32242) = 5.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА СЕВЕРНЫЙ АЛЬЯНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2893)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (279650+0+0) = 1.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА СЕВЕРНЫЙ АЛЬЯНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2893)/Выручка (282543) = 1.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА СЕВЕРНЫЙ АЛЬЯНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1633)/Выручка (282543) = 0.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА СЕВЕРНЫЙ АЛЬЯНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА СЕВЕРНЫЙ АЛЬЯНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА СЕВЕРНЫЙ АЛЬЯНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА СЕВЕРНЫЙ АЛЬЯНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА СЕВЕРНЫЙ АЛЬЯНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.513

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.214

Индекс Альтмана Z = 4.18

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА СЕВЕРНЫЙ АЛЬЯНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (1.02%), рентабельность компании (0.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА СЕВЕРНЫЙ АЛЬЯНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить