ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЧЕДТЫЙ НЕФТЬ" ИНН:1102022460 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48397099 ОКВЭД:11.10.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года361649560078217937555794
11504 Основные средства на конец предыдущего года243999538984235314559589
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года6740350880036103
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года37295837580028223
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4290526109585765630
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6169575765645929880
12103 Запасы на конец отчетного года3390963562717150
12104 Запасы на конец предыдущего года2956627171506515
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10878249857910963
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8538630136911719
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года786724226
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года67242261098
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года143461220071440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года115617143176170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года443398623158583707610036
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года628518583707610605607144
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-19555196248-52077-621777
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101608-52077-621828-587874
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4800833603460137500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3603460137500137500
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2987462800
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года462867400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4830703649746740
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3649746741381200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15586116193611972299982
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16193611972299982297455
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года18001192
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1558791619366351100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16193663511010943130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года443398623158583707610036
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года628518583707610605607144
21103 Выручка за отчетный год13511000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год352140019796
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-21703000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-217030-179800
23303 Проценты к уплате за отчетный год397361229356436187
23304 Проценты к уплате за предыдущий год12293564361874970
23403 Прочие доходы за отчетный год39820531362965920
23404 Прочие доходы за предыдущий год2053136296592012
23503 Прочие расходы за отчетный год236117503903676815425
23504 Прочие расходы за предыдущий год39335367681548315379
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2971581426305692680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год153685587248-414460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-297158142630569752-33903
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год153685587248-33954-30974

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЧЕДТЫЙ НЕФТЬ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЧЕДТЫЙ НЕФТЬ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЧЕДТЫЙ НЕФТЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-297158)/Стоимость активов (443398) = -67.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЧЕДТЫЙ НЕФТЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-21703)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35214+0+0) = -61.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЧЕДТЫЙ НЕФТЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-21703)/Выручка (13511) = -160.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЧЕДТЫЙ НЕФТЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-297158)/Выручка (13511) = -2199.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЧЕДТЫЙ НЕФТЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЧЕДТЫЙ НЕФТЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЧЕДТЫЙ НЕФТЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЧЕДТЫЙ НЕФТЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЧЕДТЫЙ НЕФТЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.319

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.67

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.67

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.306

Индекс Альтмана Z = -9.101

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЧЕДТЫЙ НЕФТЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (-0.44), рентабельность продукции (-160.63%), рентабельность компании (-2199.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЧЕДТЫЙ НЕФТЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить