Товарищество собственников жилья "Пирамида" ИНН:1102024210 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50406990 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года89127165
11504 Основные средства на конец предыдущего года1271650
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года89127165
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1271650
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года672830759
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года903759454
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12118206
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11820627
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6841021965
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1021965481
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года77311481130
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11481130481
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года340946915
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9469150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года433202215
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года202215481
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года433202215
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года202215481
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года77311481130
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11481130481
21103 Выручка за отчетный год102820681869
21104 Выручка за предыдущий год2068230544
21203 Себестоимость продаж за отчетный год161619841869
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1984141944
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-588840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год848860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-588840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год848860
23503 Прочие расходы за отчетный год7330
23504 Прочие расходы за предыдущий год25120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-595510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год598740
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-606310
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год397990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья Пирамида

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья Пирамида

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья Пирамида

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-606)/Стоимость активов (773) = -78.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья Пирамида

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-588)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1616+0+0) = -36.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья Пирамида

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-588)/Выручка (1028) = -57.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья Пирамида

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-606)/Выручка (1028) = -58.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья Пирамида

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья Пирамида

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья Пирамида

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья Пирамида

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья Пирамида

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.325

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.784

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.77

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.785

Индекс Альтмана Z = -4.774

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья Пирамида

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.58), коэффициент текущей ликвидности (1.58), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (-57.2%), рентабельность компании (-58.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья Пирамида

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить