ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМИПРОМЦВЕТМЕТ" ИНН:1102024267 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50407058 ОКВЭД:51.57

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года340121711566
11504 Основные средства на конец предыдущего года217115660
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года340121711566
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года217115660
12103 Запасы на конец отчетного года978407803
12104 Запасы на конец предыдущего года4078030
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года109010851048
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года108510480
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года176216182
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2161820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года224417082033
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года170820330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года564538793599
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года387935990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года313424831612
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года248316120
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года181313141560
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года131415600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года69982427
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года824270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года251213961987
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года139619870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года564538793599
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года387935990
21103 Выручка за отчетный год603859685150
21104 Выручка за предыдущий год596851500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год511948664342
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год486643420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9191102808
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11028080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9191102808
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11028080
23403 Прочие доходы за отчетный год1700
23503 Прочие расходы за отчетный год227137106
23504 Прочие расходы за предыдущий год1371060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год709965702
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9657020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год589553
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год95530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год651870649
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8706490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИПРОМЦВЕТМЕТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИПРОМЦВЕТМЕТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИПРОМЦВЕТМЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (651)/Стоимость активов (5645) = 11.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИПРОМЦВЕТМЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (919)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5119+0+0) = 17.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИПРОМЦВЕТМЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (919)/Выручка (6038) = 15.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИПРОМЦВЕТМЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (651)/Выручка (6038) = 10.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИПРОМЦВЕТМЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИПРОМЦВЕТМЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИПРОМЦВЕТМЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИПРОМЦВЕТМЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИПРОМЦВЕТМЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.274

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.115

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.126

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.248

Индекс Альтмана Z = 4.329

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИПРОМЦВЕТМЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (15.22%), рентабельность компании (10.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИПРОМЦВЕТМЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить