ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРГАЗТОРГ" ИНН:1102024387 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44761220 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года378836371413380576397274
11504 Основные средства на конец предыдущего года371413380576397274409376
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года32000320003200032000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года9594881985657213
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года8819856572139672
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года388430412232421141436487
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года412232421141436487451048
12103 Запасы на конец отчетного года46537486925486771940
12104 Запасы на конец предыдущего года486925486771940128957
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года439949503439
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года99495034392973
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года639645093853113101315
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5093853113101315123285
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года7345234523450
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2345234500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19167118391458413282
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1183914584132827384
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года158128128403
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года128128403536
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года137214114936125987190379
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года114936125987190379263135
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года525644527168547128626866
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года527168547128626866714183
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года317100317100317100317100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года317100317100317100317100
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года177621177621177621177621
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года177621177621177621180751
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-188509-194000-208898-209926
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-194000-208898-209926-213548
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года306212300721285823284795
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года300721285823284795284303
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года4020192261
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года20192261258
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года402055472114686
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2055472114686148087
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1082491366428705658157
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года136642870565815744341
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8795370186100295144124
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года70186100295144124193108
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года23190195991848225104
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года19599184822510444344
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года219392226427205833227385
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года226427205833227385281793
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года525644527168547128626866
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года527168547128626866714183
21103 Выручка за отчетный год632810573689714165944839
21104 Выручка за предыдущий год573689714165944839983436
21203 Себестоимость продаж за отчетный год538591461495488395688995
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год461495488395688995715260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год94219112194225770255844
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год112194225770255844268176
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6117670693180400216608
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год70693180400216608266480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год33043415014537039236
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4150145370392361696
23203 Проценты к получению за отчетный год4135310
23204 Проценты к получению за предыдущий год35310375
23303 Проценты к уплате за отчетный год76078069875610320
23304 Проценты к уплате за предыдущий год806987561032011956
23403 Прочие доходы за отчетный год70500429253544835880
23404 Прочие доходы за предыдущий год42925354483588049477
23503 Прочие расходы за отчетный год84274532226445959098
23504 Прочие расходы за предыдущий год53222644595909854161
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год117032317076345698
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2317076345698-14569
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6836850268502241
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8502685022412760
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год3740344238983563
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год3442389835631888
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год20-172693
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-172-693-35
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год7752541356-2459
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год2541356-24593751
24603 Прочее за отчетный год1311961043503
24604 Прочее за предыдущий год1961181503-138
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5491148981028492
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год148981028492-13405
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5491148981028492
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год148981028492-13405
32003 Величина капитала на 31317100317100317100317100
32005 Величина капитала на 31177621177621177621180751
32007 Величина капитала на 31-194000-208898-209926-213548
32008 Величина капитала на 31300721285823284795284303
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))54911489810283622
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)54911489810283622
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5491148981028492
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5491148981028492
33003 Величина капитала на 31317100317100317100317100
33005 Величина капитала на 31177621177621177621177621
33007 Величина капитала на 31-188509-194000-208898-209926
33008 Величина капитала на 31306212300721285823284795
36003 Чистые активы на 31306212300721285823284795
36004 Чистые активы на 31300721285823284795284303
41103 Поступления – всего за отчетный год618949572382741907948205
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год607591570420738175939523
41193 Прочие поступления за отчетный год11358196237328682
41203 Платежи – всего за отчетный год566320550920688974896573
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год239798243526346787528838
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год203085180566196697210945
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год30519095140542379
41293 Прочие платежи за отчетный год120386109970123579145407
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год52629214625293351632
42103 Поступления – всего за отчетный год346151917061659
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год346151917061659
42203 Платежи – всего за отчетный год37647139861504411791
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год27873120841102210245
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год5000023450
42293 Прочие  платежи за отчетный год4774190216771546
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-37301-12467-13338-10132
43203 Платежи – всего за отчетный год8000117403829335602
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год800060002200023500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-8000-11740-38293-35602
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период7328-274513025898

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРГАЗТОРГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРГАЗТОРГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРГАЗТОРГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5491)/Стоимость активов (525644) = 1.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРГАЗТОРГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (33043)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (538591+61176+0) = 5.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРГАЗТОРГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (33043)/Выручка (632810) = 5.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРГАЗТОРГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5491)/Выручка (632810) = 0.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРГАЗТОРГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРГАЗТОРГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРГАЗТОРГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРГАЗТОРГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРГАЗТОРГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.094

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.395

Индекс Альтмана Z = 2.262

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.262<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРГАЗТОРГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (5.22%), рентабельность компании (0.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРГАЗТОРГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить