Общество с ограниченной ответственностью Промышленно-производственная фирма "Мираж" ИНН:1102024563 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12879304 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1217
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1217
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10-19
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-19-4
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-96
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2111
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2111
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1217
21103 Выручка за отчетный год129205
21104 Выручка за предыдущий год205201
21203 Себестоимость продаж за отчетный год98188
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3117
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17201
22103 Коммерческие расходы за отчетный год80
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2317
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1744
23503 Прочие расходы за отчетный год2519
23504 Прочие расходы за предыдущий год1932
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2-2
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-212
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год713
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1312
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9-15
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9-15
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Промышленно-производственная фирма Мираж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Промышленно-производственная фирма Мираж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Промышленно-производственная фирма Мираж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Промышленно-производственная фирма Мираж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (98+8+0) = 21.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Промышленно-производственная фирма Мираж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23)/Выручка (129) = 17.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Промышленно-производственная фирма Мираж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9)/Выручка (129) = -6.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Промышленно-производственная фирма Мираж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промышленно-производственная фирма Мираж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промышленно-производственная фирма Мираж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промышленно-производственная фирма Мираж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Промышленно-производственная фирма Мираж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Промышленно-производственная фирма Мираж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (17.83%), рентабельность компании (-6.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Промышленно-производственная фирма Мираж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить