Общество с ограниченной ответственностью "Юридическая информация" ИНН:1102025221 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:51533330 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года849859870
11504 Основные средства на конец предыдущего года859870882
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года849859870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года859870882
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года248825682742
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года256827422179
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года82680
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года68028
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года257026362742
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года263627422207
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года341934953612
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года349536123089
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года340132923425
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года329534252925
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4154154
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1541540
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4154154
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1541540
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года144933
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4633110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года144933
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4633164
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года341934953612
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года349536123089
21103 Выручка за отчетный год104910961255
21104 Выручка за предыдущий год109612551393
21203 Себестоимость продаж за отчетный год428388561
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год388561479
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год621708694
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год708694914
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год621708694
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год708694914
23503 Прочие расходы за отчетный год986
23504 Прочие расходы за предыдущий год869
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год612700688
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год700688843
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год612700688
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год700688842

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Юридическая информация

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Юридическая информация

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Юридическая информация

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (612)/Стоимость активов (3419) = 17.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Юридическая информация

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (621)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (428+0+0) = 145.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Юридическая информация

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (621)/Выручка (1049) = 59.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Юридическая информация

Рентабельность компании

Чистая прибыль (612)/Выручка (1049) = 58.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Юридическая информация

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 183.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юридическая информация

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 183.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юридическая информация

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юридическая информация

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Юридическая информация

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.748

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.179

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.179

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 188.944

Индекс Альтмана Z = 205.085

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Юридическая информация

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.86), коэффициент быстрой ликвидности (183.57), коэффициент текущей ликвидности (183.57), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (59.2%), рентабельность компании (58.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Юридическая информация

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить