ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗПРОМ МЕЖРЕГИОНГАЗ УХТА" ИНН:1102025359 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51537434 ОКВЭД:40.22.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года53876562055873359738
11504 Основные средства на конец предыдущего года56205587335973856503
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года282604303845216186353
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года4303845216186353186353
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года9123803369505430
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года8033695054305546
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года609257431810842623
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года5743181084262317618
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года97351113019129007294144
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года113019129007294144266020
12103 Запасы на конец отчетного года17311430755325
12104 Запасы на конец предыдущего года143075532564
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года6000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3695841409424033852281595497
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года409424033852281595497771703
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года94731256060662691470857
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года256060662691470857819532
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3022701308263
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2701308263163
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3792611435200040499822066942
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4352000404998220669421591462
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3889962446501941789892361086
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4465019417898923610861857482
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года287375293472270510257394
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года293472270510257394236713
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года287385293482270520257404
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года293482270520257404236723
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года158019202213286
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года19202213286357
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года158019202213286
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года19202213286357
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3564350413776638775162078238
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4137766387751620782381549517
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года36647318512874025158
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года31851287402515827454
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3600997416961739062562103396
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4169617390625621033961620402
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3889962446501941789892361086
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4465019417898923610861857482
21103 Выручка за отчетный год18433516181518901655360115395930
21104 Выручка за предыдущий год18151890165536011539593013661948
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16212026161093541477457413856395
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16109354147745741385639512492130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2221490204253617790271539535
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2042536177902715395351169818
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1633197155446414040601294063
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год155446414040601294063945384
22203 Управленческие расходы за отчетный год169614160279158435138735
22204 Управленческие расходы за предыдущий год160279158435138735146092
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год418679327793216532106737
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32779321653210673778342
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год3573471475786
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год3471475786572
23203 Проценты к получению за отчетный год139931144241597796
23204 Проценты к получению за предыдущий год11442415977969122
23403 Прочие доходы за отчетный год19905781035149390829164496
23404 Прочие доходы за предыдущий год1035149390829148240114092
23503 Прочие расходы за отчетный год22954501264116526094220602
23504 Прочие расходы за предыдущий год1264116526094204346146674
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1281571106158690159177
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год110615869015917755354
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год116075728505435221278
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год72850543522127826289
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год8901449350373809487
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год493503738094879794
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-340-2931927-72
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-2931927-7270
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год109010841519-116
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год10841519-1165494
24603 Прочее за отчетный год3501-52
24604 Прочее за предыдущий год501-52177
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13509390923214037907
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год39092321403790734312
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13509390923214037907
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год39092321403790734312
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31293472270510257394236713
32008 Величина капитала на 31293482270520257404236723
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13509390923214037907
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)13509390923214037907
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13509390923214037907
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)13509390923214037907
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19606161301902417226
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)19606161301902417226
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))60000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)60000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19546160701895417156
33278 Дивиденды (ИТОГО)19546160701895417156
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31287375293472270510257394
33008 Величина капитала на 31287385293482270520257404
36003 Чистые активы на 31287385293482270520257404
36004 Чистые активы на 31293482270520257404236723
41103 Поступления – всего за отчетный год18793331174098431519157014602963
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1117922893431891496841414428833
41193 Прочие поступления за отчетный год76141038066654223156174130
41203 Платежи – всего за отчетный год18921099177847091499809314875274
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год14576346136818151462008914563501
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год176714158347155137127177
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год116201714485200620352
41293 Прочие платежи за отчетный год40518383873099170861164030
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-127768-374866193477-272311
42103 Поступления – всего за отчетный год35762331815974
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год3573471475786
42203 Платежи – всего за отчетный год14372163181534017161
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год12832142841534017161
42293 Прочие  платежи за отчетный год1540203400
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-14015-1569516475-16187
43203 Платежи – всего за отчетный год19546160701811860177
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год19546160701811816924
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-19546-16070-18118-60177
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-161329-406631191834-348675

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗПРОМ МЕЖРЕГИОНГАЗ УХТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗПРОМ МЕЖРЕГИОНГАЗ УХТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗПРОМ МЕЖРЕГИОНГАЗ УХТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13509)/Стоимость активов (3889962) = 0.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗПРОМ МЕЖРЕГИОНГАЗ УХТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (418679)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16212026+1633197+169614) = 2.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗПРОМ МЕЖРЕГИОНГАЗ УХТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (418679)/Выручка (18433516) = 2.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗПРОМ МЕЖРЕГИОНГАЗ УХТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13509)/Выручка (18433516) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗПРОМ МЕЖРЕГИОНГАЗ УХТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗПРОМ МЕЖРЕГИОНГАЗ УХТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗПРОМ МЕЖРЕГИОНГАЗ УХТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗПРОМ МЕЖРЕГИОНГАЗ УХТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗПРОМ МЕЖРЕГИОНГАЗ УХТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.059

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.08

Индекс Альтмана Z = 0.703

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗПРОМ МЕЖРЕГИОНГАЗ УХТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (2.27%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗПРОМ МЕЖРЕГИОНГАЗ УХТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить