ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХПРОМСЕРВИС" ИНН:1102026352 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51538362 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года170720092071
11504 Основные средства на конец предыдущего года200920712139
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года170720092071
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года200920712139
12103 Запасы на конец отчетного года2149546014314
12104 Запасы на конец предыдущего года460143142013
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года41726931166
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года69311661021
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2187892
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года78921016
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2588553725572
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года537255724050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2759273817643
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года738176436189
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1206044550
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года44551780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года120704465188
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4465188160
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года61500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1490729167455
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года291674556029
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1552229167455
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года291674556029
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2759273817643
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года738176436189
21103 Выручка за отчетный год177002089929910
21104 Выручка за предыдущий год208992991038156
21203 Себестоимость продаж за отчетный год127271156029688
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год115601792637968
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год49739339222
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год933911984188
22103 Коммерческие расходы за отчетный год406590150
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9015117620
22203 Управленческие расходы за отчетный год332900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2421324222
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год324222188
23503 Прочие расходы за отчетный год4900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2470324222
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год324222188
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год106544
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год654438
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2480259178
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год259178150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-24802590
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2591780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2480)/Стоимость активов (27592) = -8.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2421)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12727+4065+3329) = -12.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2421)/Выручка (17700) = -13.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2480)/Выручка (17700) = -14.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.398

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.09

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.778

Индекс Альтмана Z = 2.53

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.53<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (1.67), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (-13.68%), рентабельность компании (-14.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить