ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УХТИНСКИЙ ЗАВОД СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ" ИНН:1102027613 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:53708816 ОКВЭД:26.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4306736749287077958
11504 Основные средства на конец предыдущего года367492870779586710
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года4500681446012118
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года6814460121188201
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4756743563333080
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4356333308100760
12103 Запасы на конец отчетного года152571260413716331
12104 Запасы на конец предыдущего года12604137163323441
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29483228051670014830
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2280516700145482669
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16891915961317
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19159613171288
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4642935600310120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3560031012161970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года93997791636431926554
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года79163643192627222309
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-20921-154979459528
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1549794595285271
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8735257925786516845
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года57925786500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2756636735530090
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36735530091674415501
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11491894660608740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9466060874167440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года93997791636431926554
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года79163643192627222309
21103 Выручка за отчетный год180908939719047396691
21104 Выручка за предыдущий год93971904739669114339
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1740241013539894086483
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год101353989408648312674
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6884-7382-84670
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-7382-8467102080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6884-7382-84670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7382-8467102080
23303 Проценты к уплате за отчетный год923840212640
23304 Проценты к уплате за предыдущий год402126400
23403 Прочие доходы за отчетный год2199350673117
23404 Прочие доходы за предыдущий год3506731171945
23503 Прочие расходы за отчетный год5059538922764965
23504 Прочие расходы за предыдущий год77455254965221
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5214-16442-103340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-18798-858353600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год209001102
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год-235601102523
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5423-16442-103344258
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-16442-858342582866

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТИНСКИЙ ЗАВОД СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТИНСКИЙ ЗАВОД СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТИНСКИЙ ЗАВОД СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5423)/Стоимость активов (93997) = -5.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТИНСКИЙ ЗАВОД СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6884)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (174024+0+0) = 3.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТИНСКИЙ ЗАВОД СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6884)/Выручка (180908) = 3.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТИНСКИЙ ЗАВОД СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5423)/Выручка (180908) = -3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТИНСКИЙ ЗАВОД СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТИНСКИЙ ЗАВОД СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТИНСКИЙ ЗАВОД СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТИНСКИЙ ЗАВОД СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТИНСКИЙ ЗАВОД СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.201

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.058

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.182

Х5 = Выручка/Активы = 1.925

Индекс Альтмана Z = 1.769

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.769<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТИНСКИЙ ЗАВОД СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.44), коэффициент наличия собственных средств (-0.22), рентабельность продукции (3.81%), рентабельность компании (-3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТИНСКИЙ ЗАВОД СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить