ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЯРЕГАРУДА" ИНН:1102027684 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53708928 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года5334009062
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года65770010304
11503 Основные средства на конец отчетного года866454751581720312684251
11504 Основные средства на конец предыдущего года751581720312684251660847
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года426460029315
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года310830028924
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года510100118
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года5368007307
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года919535794609762905727746
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года794609758040727746712382
12103 Запасы на конец отчетного года2602110071799017972
12104 Запасы на конец предыдущего года11007179901797262
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года737001947
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5254126731304577
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года193613042524573
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3057796309206
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года577963092061971
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года55173714761960320702
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7147619603207024553
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года974708866085782508748448
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года866085777643748448716935
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года906260090626
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года906260090626
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года784760078476
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года784760078476
13603 Резервный капитал на конец отчетного года38400384
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года38400384
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-12197300-65770
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8185000-50532
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года475138763698237103716
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8763693372103716118954
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2173109280500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года92805000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года354580030000
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года321400029293
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2527681249453092430000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года124945309243000029293
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года623768604612583154563635
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года604612583154563635547189
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42533475936896449273
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года47593689644927321499
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года8126001824
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1299000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года674427653504653347614732
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года653504653347614732568688
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года974708866085782508748448
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года866085777643748448716935
23303 Проценты к уплате за отчетный год116684415636
23304 Проценты к уплате за предыдущий год84415636748
23403 Прочие доходы за отчетный год2134094939265323880
23404 Прочие доходы за предыдущий год493826532388122439
23503 Прочие расходы за отчетный год2606059831760338046
23504 Прочие расходы за предыдущий год9831124683807623981
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-48362-5736-5106-14201
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5737-9971-14231-2278
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год331700708
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1216002803
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1156300391
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год121700-757
24603 Прочее за отчетный год700720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-40123-5736-5479-15238
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5736-10344-14548-5862
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4012300-15238
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-573600-5862
32003 Величина капитала на 31906260090626
32005 Величина капитала на 31784760078476
32006 Величина капитала на 3138400384
32007 Величина капитала на 31-8185000-50532
32008 Величина капитала на 318763600118954
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))401230015238
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)401230015238
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))401230015238
33218 Убыток (ИТОГО)401230015238
33003 Величина капитала на 31906260090626
33005 Величина капитала на 31784760078476
33006 Величина капитала на 3138400384
33007 Величина капитала на 31-12197300-65770
33008 Величина капитала на 314751300103716
36003 Чистые активы на 314751300103716
36004 Чистые активы на 318763600118954
41103 Поступления – всего за отчетный год759002417
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год66100293
41193 Прочие поступления за отчетный год98002124
41203 Платежи – всего за отчетный год888340013511
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год45692001857
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год29509008228
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год59000
41293 Прочие платежи за отчетный год13574003426
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-8807500-11094
42203 Платежи – всего за отчетный год56073003788
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год49179003287
42243 Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год971000
42293 Прочие  платежи за отчетный год592300501
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-5607300-3364
43103 Поступления – всего за отчетный год1358700012803
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1358700012803
43203 Платежи – всего за отчетный год5250600110
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год5250600110
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год833640012693
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-6078400-1765
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год3017000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯРЕГАРУДА

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯРЕГАРУДА

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯРЕГАРУДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-40123)/Стоимость активов (974708) = -4.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯРЕГАРУДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯРЕГАРУДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯРЕГАРУДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-40123)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯРЕГАРУДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯРЕГАРУДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯРЕГАРУДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯРЕГАРУДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯРЕГАРУДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.013

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.051

Индекс Альтмана Z = -0.331

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯРЕГАРУДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯРЕГАРУДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить