Общество с ограниченной ответственностью "Дискавери" ИНН:1102027853 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:53709193 ОКВЭД:52.48.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года40156443114881753402
11504 Основные средства на конец предыдущего года44311488175340258149
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4015644311488170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4431148817534020
12103 Запасы на конец отчетного года1200914991171629776
12104 Запасы на конец предыдущего года1499117162977610147
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3745470431932776
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4704319327764103
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1135701128597
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5701128597381
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1586720265214830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2026521483131490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года56023645767030066551
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года64576703006655172780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года47262571161010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года57116640091010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5224412006917
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года41200691770434
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года353733407029059624
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33406291596242242
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года87617460702900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года74606291665410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года56023645767030066551
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года64576703006655172780
21103 Выручка за отчетный год27033335234536131913
21104 Выручка за предыдущий год33523453613191342266
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25477247043336945588
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24704225363675453157
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15568819119920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год881922825-48410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15568819119920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год881922825-48410
23403 Прочие доходы за отчетный год1805165023957812
23404 Прочие доходы за предыдущий год1650239533955711
23503 Прочие расходы за отчетный год5596599493970
23504 Прочие расходы за предыдущий год5994939744170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2235447549900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год447515823-58630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-223544754990-5863
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год447515823-5863-5180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дискавери

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дискавери

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дискавери

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2235)/Стоимость активов (56023) = -3.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дискавери

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1556)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25477+0+0) = 6.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дискавери

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1556)/Выручка (27033) = 5.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дискавери

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2235)/Выручка (27033) = -8.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дискавери

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дискавери

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дискавери

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дискавери

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дискавери

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.22

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.395

Индекс Альтмана Z = 6.709

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дискавери

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (1.81), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (5.76%), рентабельность компании (-8.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дискавери

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить