ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРНЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР" ИНН:1102027892 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53709187 ОКВЭД:74.30.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года449465511
11504 Основные средства на конец предыдущего года465511557
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года449465511
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года465511557
12103 Запасы на конец отчетного года1218792
12104 Запасы на конец предыдущего года879238
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15352857301
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2857301440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года314529
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года145291108
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года312476341
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года476341276
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года197134341263
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года343412631862
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года242038991774
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года389917742419
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-129555424
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года555424128
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-119565434
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года565434138
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года221030041010
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года300410101951
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года329330330
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года330330330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года253933341340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года333413402281
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года242038991774
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года389917742419
21103 Выручка за отчетный год276754564632
21104 Выручка за предыдущий год545646328009
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год276754564632
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год545646328009
22203 Управленческие расходы за отчетный год334350884729
22204 Управленческие расходы за предыдущий год508847297315
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-576368-97
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год368-97694
23303 Проценты к уплате за отчетный год311233
23304 Проценты к уплате за предыдущий год123331
23503 Прочие расходы за отчетный год181819
23504 Прочие расходы за предыдущий год181919
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-625338454
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год338454644
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год137292
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7292168
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-638266362
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26636293
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-638266362
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26636293

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-638)/Стоимость активов (2420) = -26.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-576)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+3343) = -17.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-576)/Выручка (2767) = -20.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-638)/Выручка (2767) = -23.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.099

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.264

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.258

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.047

Индекс Альтмана Z = -3.293

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (-20.82%), рентабельность компании (-23.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить