Общество с ограниченной ответственностью "Ленкомстрой" ИНН:1102028261 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55410765 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2220
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2220
11503 Основные средства на конец отчетного года6211251184659
11504 Основные средства на конец предыдущего года12511846563
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года623125318480
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1253184815120
12104 Запасы на конец предыдущего года5400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года67499641664239023248
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года64166423902322925043
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года113499600
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года49962377041
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6761269167450380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6916745038232490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года68235704204688624761
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года70420468862476126541
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4096409640960
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4096409681920
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7209604169050
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6041690517510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1130510137110015846
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1013711001584710753
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3600034000340000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года340003400000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года87173600
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1735900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3608734173340600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года341733405900
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года144376133164
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года761431640
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1932925300179315751
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2530017931575015788
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года7149290
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года492900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года208432611018250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года261101826189140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года68235704204688624761
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года70420468862476126541
21103 Выручка за отчетный год696636768300665972560580
21104 Выручка за предыдущий год768300665972560580447780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год689850762320661477559501
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год762320661477558316447300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6786598044950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5980449522640
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1776184213440
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1842134411840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5010413831510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4138315110800
23303 Проценты к уплате за отчетный год28372697987460
23304 Проценты к уплате за предыдущий год269798746061
23503 Прочие расходы за отчетный год7086451901237
23504 Прочие расходы за предыдущий год645190123784
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год146579617630
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год79617634220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3834729484
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год472948467
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год4100
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-86113590
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1135900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11686361410337
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6361410338268
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год116863614100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год63614103380
32003 Величина капитала на 314096409681920
32007 Величина капитала на 316041690517510
32008 Величина капитала на 31101371100158470
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))116863666540
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)116863666540
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))116863600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)116863600
33003 Величина капитала на 314096409640960
33007 Величина капитала на 317209604169050
33008 Величина капитала на 311130510137110010
36003 Чистые активы на 311130510137110010
36004 Чистые активы на 31101371100158470
41103 Поступления – всего за отчетный год8182478841537510140
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8175068841537510060
41193 Прочие поступления за отчетный год741080
41203 Платежи – всего за отчетный год8251318801697809930
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8206198760647768460
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год28624216090
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год215626674690
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год136774760
41293 Прочие платежи за отчетный год1934111915930
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-68843984-299790
43103 Поступления – всего за отчетный год2713583614002705570
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2713583614002705570
43203 Платежи – всего за отчетный год2693583627652397010
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2693583614002397010
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2000-1365308560
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4884261923770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ленкомстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ленкомстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ленкомстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1168)/Стоимость активов (68235) = 1.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ленкомстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5010)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (689850+1776+0) = 0.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ленкомстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5010)/Выручка (696636) = 0.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ленкомстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1168)/Выручка (696636) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ленкомстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ленкомстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ленкомстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ленкомстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ленкомстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.708

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.199

Индекс Альтмана Z = 5.05

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ленкомстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (3.24), коэффициент текущей ликвидности (3.24), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (0.72%), рентабельность компании (0.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ленкомстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить