МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УХТАВОДОКАНАЛ" МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА "УХТА" ИНН:1102028818 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55415188 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года361154363267364288349852
11504 Основные средства на конец предыдущего года363267364288349852347080
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года6054158322312040
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1583223120401791
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года367208364850366519351892
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года364850366519351892348871
12103 Запасы на конец отчетного года59623602005893450905
12104 Запасы на конец предыдущего года60200589345090554639
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года60260922874459
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2609228744593498
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года255581212058174106164889
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года212058174106164889165888
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года172989195910617
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года89195910617622
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года41122142292
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1221422921241
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года317034275880236428231162
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года275880236428231162225888
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года684242640730602947583054
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года640730602947583054574759
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000100001000100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100001000100100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года914400
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года44000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года508401519849514288476987
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года519849514288476987459609
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года518492529893515288477087
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года529893515288477087459709
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года18000000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2415323812511
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года153238125112292
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года241815323812511
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года18153238125112292
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2227001400020176
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года121207926477119583244
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года92647711958324492552
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года33378336
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года37833650
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года22216000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1657269268485278103456
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9268485278103456112758
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года684242640730602947583054
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года640730602947583054574759
21103 Выручка за отчетный год688276633292653238633524
21104 Выручка за предыдущий год633292653238633524567454
21203 Себестоимость продаж за отчетный год625993617654634051573738
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год617654634051573738551358
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год62283156381918759786
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15638191875978616096
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год62283156381918759786
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15638191875978616096
23303 Проценты к уплате за отчетный год2857141415422155
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1414154221551969
23403 Прочие доходы за отчетный год1175926632559127441
23404 Прочие доходы за предыдущий год2663255912744111083
23503 Прочие расходы за отчетный год66255382296851157119
23504 Прочие расходы за предыдущий год38229685115711920130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4930262750467953
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2627504679535080
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3203246236446433
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2462364464333754
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-2061-153023144812
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1530-231448122904
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-129-253-130219
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-253-130219264
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год27154191249
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год15419124998
24604 Прочее за предыдущий год-1173000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1883174517231550
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1745172315501160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1883174517231550
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1745172315501160
32003 Величина капитала на 31100001000100100
32006 Величина капитала на 3144000
32007 Величина капитала на 31519849514288476987459609
32008 Величина капитала на 31529893515288477087459709
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1208964903922923560
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)12089154904012923560
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1883174517231550
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1883174517231550
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1020603750622010
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)1020603750622010
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2349088519286182
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2349088519286182
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2349088519280
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)2349088519280
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)474400
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-47-4400
33003 Величина капитала на 3110000100001000100
33006 Величина капитала на 31914400
33007 Величина капитала на 31508401519849514288476987
33008 Величина капитала на 31518492529893515288477087
36003 Чистые активы на 31518525529893515288477087
36004 Чистые активы на 31529931515288477087459709
41103 Поступления – всего за отчетный год624308711960739202682083
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год620918710149736389676849
41193 Прочие поступления за отчетный год3390181128135234
41203 Платежи – всего за отчетный год603923694870709252647534
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год162517243546239192207943
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год250928248462247837240010
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2587141400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4512490392655621
41293 Прочие платежи за отчетный год183379196545212958193960
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год20385170902995034549
43103 Поступления – всего за отчетный год80007800085500101500
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год80007800085500101500
43203 Платежи – всего за отчетный год2754895158125108126054
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год40007400091500101500
43293 Прочие платежи за отчетный год23548211583360824554
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-19548-17158-39608-24554
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период837-68-96589995

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УХТАВОДОКАНАЛ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА УХТА

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УХТАВОДОКАНАЛ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА УХТА

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УХТАВОДОКАНАЛ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА УХТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1883)/Стоимость активов (684242) = 0.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УХТАВОДОКАНАЛ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА УХТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (62283)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (625993+0+0) = 9.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УХТАВОДОКАНАЛ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА УХТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (62283)/Выручка (688276) = 9.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УХТАВОДОКАНАЛ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА УХТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1883)/Выручка (688276) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УХТАВОДОКАНАЛ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА УХТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УХТАВОДОКАНАЛ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА УХТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УХТАВОДОКАНАЛ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА УХТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УХТАВОДОКАНАЛ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА УХТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УХТАВОДОКАНАЛ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА УХТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.286

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.128

Индекс Альтмана Z = 5.217

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УХТАВОДОКАНАЛ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА УХТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.55), коэффициент текущей ликвидности (1.91), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (9.05%), рентабельность компании (0.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УХТАВОДОКАНАЛ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА УХТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить